Парус бюджет 8 бухгалтерский учет инструкция пользователя

Предложите, как улучшить StudyLib

(Для жалоб на нарушения авторских прав, используйте

другую форму
)

• Программный продукт «ПАРУС–Бюджет 8»

  Модуль «Бухгалтерский учет»

  Руководство пользователя

  Москва • 2018

• 2

  Copyright © ООО «Корпорация «ПАРУС», 2018. Все права
  защищены.

  Без предварительного получения письменного разрешения ООО
  «Корпорация «ПАРУС» этот документ (или его часть) не может быть
  подвергнут копированию, фотокопированию, репродуцированию, переводу
  или переносу на любые носители. Информация, содержащаяся в этом
  документе, может быть изменена без специального уведомления, что не
  является нарушением обязательств по отношению к пользователю со
  стороны ООО «Корпорация «ПАРУС». Содержание данного документа может
  частично не соответствовать установленной у пользователя версии
  Программного продукта – в связи с постоянным его развитием. Для
  получения более точной информации используйте электронную
  справочную систему.

  WWW.PARUS.RU

• Краткое оглавление

  Введение
  ……………………………………………………………………………………
  13

  Глава 1. Назначение и возможности Системы
  ………………………… 17 НАЗНАЧЕНИЕ РАЗДЕЛОВ СИСТЕМЫ
  ………………………………………….. 17 ПОРЯДОК
  РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ
  ……………………………………………….. 18

  Глава 2. Настройка и подготовка Системы к работе
  ………………. 20 СЛОВАРИ
  ……………………………………………………………………………………….
  20 ОСТАТКИ ПО СЧЕТАМ
  ………………………………………………………………….
  43

  Глава 3. Учет денежных средств
  ……………………………………………… 46
  РАСПОРЯЖЕНИЯ НА ОПЛАТУ
  …………………………………………………….. 48
  БАНКОВСКИЕ ДОКУМЕНТЫ
  ………………………………………………………..
  50 КАССОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ
  …………………………………………………………….
  57 ДЕПОНЕНТЫ
  ………………………………………………………………………………….
  58 ЖУРНАЛ ПЛАТЕЖЕЙ
  …………………………………………………………………….
  62 СМЕТА РАСХОДОВ
  ……………………………………………………………………….
  76 ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ
  ……………………………………………………. 85
  ОБОРОТНЫЕ
  ВЕДОМОСТИ……………………………………………………………
  93 ВЫПИСКИ КАЗНАЧЕЙСТВА
  ……………………………………………………….
  103 УЧЕТ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОНТРАКТОВ И ЗАКУПОК ………….. 105
  БЮДЖЕТНЫЕ
  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА…………………………………………………
  112 ДЕНЕЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
  …………………………………………………… 115
  БЛАНКИ СТРОГОЙ ОТЧЕТНОСТИ
  ……………………………………………… 116
  РАСХОДНЫЕ РАСПИСАНИЯ 104Н
  ……………………………………………… 116 УЧЕТ
  КОДОВ БЮДЖЕТНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ ……………………… 117
  ВЕДОМОСТЬ РАСЧЕТОВ ПО РОДИТЕЛЬСКОЙ ПЛАТЕ …………….. 119
  ВЕДОМОСТИ НАЧИСЛЕННЫХ КОМПЕНСАЦИЙ………………………. 120
  ЖУРНАЛЫ РЕГИСТРАЦИИ НАЧИСЛЕНИЙ И ПЛАТЕЖЕЙ ……….. 120 ПЛАН
  ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ………. 121

  Глава 4. Учет нефинансовых активов
  …………………………………… 122 ОСОБЕННОСТИ УЧЕТА
  МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ …………. 122 ВНУТРЕННИЕ ДОКУМЕНТЫ
  ……………………………………………………….
  129 ИНВЕНТАРИЗАЦИОННАЯ ОПИСЬ (АКТЫ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ)
  ……………………………………………………………………
  132 ТОВАРНЫЕ ОТЧЕТЫ
  ……………………………………………………………………
  136 ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО ТМЦ
  …………………………………………… 139 ИНВЕНТАРНАЯ
  КАРТОТЕКА
  ………………………………………………………
  146

  Глава 5. Учет расчетов с дебиторами и кредиторами
  ……………. 182 ВЕДОМОСТИ ВЗАИМНЫХ РАСЧЕТОВ
  ………………………………………. 182 АВАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ
  ………………………………………………………………..
  196

  Глава 6. Счета-фактуры, книги покупок и
  продаж……………….. 204 ОПЕРАЦИИ С ВХОДЯЩИМИ
  СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ ……………. 204 ОПЕРАЦИИ С ИСХОДЯЩИМИ
  СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ …………. 222 ОПЕРАЦИИ С КОРРЕКТИРОВОЧНЫМИ
  СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ
  ……………………………………………………………………………….
  234 РАЗДЕЛ «КНИГА
  ПОКУПОК»……………………………………………………….
  235 РАЗДЕЛ «КНИГА ПРОДАЖ»
  …………………………………………………………
  243 ПРИНЯТИЕ ПОКУПАТЕЛЕМ К ВЫЧЕТУ НДС С АВАНСОВ ………. 251

• Краткое оглавление 4

  Глава 7. Распределение средств по счетам
  …………………………….. 254 РАСПРЕДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ
  ……………………………………………………….
  255 ОБРАЗЕЦ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ОПЕРАЦИИ
  ………………………………….. 264 ПЕРЕСЧЕТ ЦЕНЫ
  СПИСАНИЯ
  ……………………………………………………. 265
  ПЕРЕСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ
  ……………………………………………………. 267
  ОТРАБОТКА В УЧЕТЕ
  ………………………………………………………………….
  269

  Глава 8. Учет векселей
  ……………………………………………………………
  271 КАРТОТЕКА ВЕКСЕЛЕЙ
  ………………………………………………………………
  272 АКТЫ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ ВЕКСЕЛЕЙ
  …………………………………….. 286

  Глава 9. Подготовка отчетных документов
  …………………………… 297 ГЛАВНАЯ КНИГА
  ………………………………………………………………………..
  297 ОТЧЕТЫ ПО ОРДЕРАМ И ЖУРНАЛАМ ОПЕРАЦИЙ …………………..
  300 КАССОВАЯ КНИГА
  ……………………………………………………………………..
  310 WEB-ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ПОДГОТОВКИ ОТЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ: ОСОБЕННОСТИ
  ………………………………………………… 311

  Глава 10. Закрытие учетного периода
  …………………………………… 312 ПЕРЕОЦЕНКА ВАЛЮТНЫХ
  АКТИВОВ/ПАССИВОВ …………………. 312 ПЕРЕНОС ОСТАТКОВ
  ………………………………………………………………….
  316 ЗАКРЫТИЕ ДАННЫХ УЧЕТНОГО ПЕРИОДА ОТ ИЗМЕНЕНИЙ
  ………………………………………………………………………………..
  319

  Глава 11. Импорт из системы «Парус» предыдущих версий … 321
  ИМПОРТ ИЗ ВЕРСИЙ 4.ХХ И 5.ХХ
  ……………………………………………… 321 ИМПОРТ
  ИЗ ВЕРСИИ 7.ХХ
  …………………………………………………………..
  324

  Глава 12. Электронный
  документооборот……………………………… 325 ЖУРНАЛ И
  ОПЕРАТОРЫ ЭЛЕКТРОННОГО ДОКУМЕНТООБОРОТА
  ……………………………………………………………….
  325 ЖУРНАЛ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С АСУ ГФ
  ………………………………….. 325

• Оглавление Введение
  ……………………………………………………………………………………
  13

  WEB-представление модуля «Бухгалтерский учет — Бюджет»
  ………………………………………………………………………………….
  14 Особенности модуля «Бухгалтерский учет — Бюджет — Сведение
  отчетности»
  ……………………………………………………………..
  16

  Глава 1. Назначение и возможности Системы
  ………………………… 17 НАЗНАЧЕНИЕ РАЗДЕЛОВ СИСТЕМЫ
  ………………………………………….. 17 ПОРЯДОК
  РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ
  ……………………………………………….. 18

  Работа в течение учетного периода
  ………………………………………….. 19

  Глава 2. Настройка и подготовка Системы к работе
  ………………. 20 СЛОВАРИ
  ……………………………………………………………………………………….
  20

  Группа словарей «Бюджетная
  классификация»…………………………. 20 Бюджетная
  классификация доходов ………………………………….. 21
  Разделы (подразделы) классификации расходов, целевые статьи
  расходов, виды
  расходов………………………………………… 21 Коды
  операций сектора государственного управления ……….. 22
  Источники финансирования дефицитов
  …………………………….. 22 Структура расходов
  …………………………………………………………..
  23

  Ордера и журналы операций
  …………………………………………………… 24
  Регистрация журналов операций
  ……………………………………….. 24 Назначение
  журналов счетам и проводкам ………………………… 26
  Журнал операций по умолчанию
  …………………………………………. 26

  План счетов
  …………………………………………………………………………….
  26 Назначение раздела синтетическому счету и формирование
  аналитики……………………………………………………
  27 Коды КОСГУ в Системе
  ……………………………………………………. 28
  Полный и «короткий» планы счетов
  …………………………………… 29 Структуры номера
  счета …………………………………………………..
  31

  Групповые счета
  ……………………………………………………………………..
  32 Формирование синтетических счетов
  ……………………………….. 33

  Виды
  учета………………………………………………………………………………
  34 Наименования и курсы валют
  ………………………………………………….. 34
  Учетные периоды
  …………………………………………………………………….
  35 Шаблоны документов
  ………………………………………………………………
  35 Контрагенты
  ……………………………………………………………………………
  37 Юридические
  лица…………………………………………………………………..
  37 Географические понятия
  ………………………………………………………….
  38 Коды ОКВЭД
  ………………………………………………………………………….
  39 Подразделения балансовой единицы
  ……………………………………….. 40 Словари
  материальных ценностей
  …………………………………………… 40 Словари
  образцов…………………………………………………………………….
  40 Словари правил отработки
  ………………………………………………………. 41
  Константы
  ……………………………………………………………………………….
  41 Другие
  словари………………………………………………………………………..
  42 WEB-представление словарей: особенности
  …………………………….. 42

  ОСТАТКИ ПО СЧЕТАМ
  ………………………………………………………………….
  43 Остатки средств по счетам
  ………………………………………………………. 44
  Остатки материальных ценностей
  ……………………………………………. 44 Остатки по
  дебиторской и кредиторской задолженности ………….. 45

  Глава 3. Учет денежных средств
  ……………………………………………… 46
  РАСПОРЯЖЕНИЯ НА ОПЛАТУ
  ……………………………………………………..
  48

• Оглавление 6

  WEB-представление раздела «Распоряжения на оплату»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  49

  БАНКОВСКИЕ ДОКУМЕНТЫ
  ………………………………………………………..
  50 Отработка в учете
  ……………………………………………………………………
  51 Формирование платежей
  ………………………………………………………….
  51

  Особенности формирования по лицевым счетам …………………
  52 Особенности формирования по плановым платежам …………. 52
  Расформирование платежей
  ……………………………………………… 53

  Выгрузка в формате МинФина
  ………………………………………………… 53
  Формирование имени файла выгрузки
  …………………………………. 54

  Порядок кассового обслуживания исполнения бюджетов ………….
  55 WEB-представление раздела «Банковские документы»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  56

  КАССОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ
  …………………………………………………………….
  57 WEB-представление раздела «Кассовые документы»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  58

  ДЕПОНЕНТЫ
  ………………………………………………………………………………….
  58 Оплата депонента
  …………………………………………………………………….
  59

  Особенности оплаты депонента (формирования кассовых документов)
  ………………………………………………………..
  60

  Отработка депонентов в учете
  …………………………………………………. 61
  ЖУРНАЛ ПЛАТЕЖЕЙ
  …………………………………………………………………….
  62

  Лицевые счета
  …………………………………………………………………………
  64 WEB-представление раздела «Лицевые счета»: особенности ……..
  64 Разнесение поступившей суммы
  ……………………………………………… 64 Оплата
  счетов-фактур
  ………………………………………………………………
  65

  Форма параметров оплаты / формирования
  ………………………. 66 Буфер формирования
  ………………………………………………………….
  68 Особенности формирования ИСФ типа «аванс» ………………….
  71 Отмена оплаты
  …………………………………………………………………
  74 Сторно оплаты
  ………………………………………………………………….
  75

  WEB-представление раздела «Журнал платежей»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  75

  СМЕТА РАСХОДОВ
  ……………………………………………………………………….
  76 Смета расходов, Бюджетная смета
  …………………………………………… 76

  WEB-представление раздела «Смета расходов»: особенности
  ……………………………………………………………………….
  78 WEB-представление раздела «Бюджетная смета»: особенности
  ……………………………………………………………………….
  78

  Журнал уведомлений
  ……………………………………………………………….
  79 Исполнение сметы расходов
  ……………………………………………………. 79
  Учет кассовых и фактических расходов при работе со сметой расходов
  ………………………………………………………………………
  80

  Остатки средств по счетам кассовых расходов
  ………………… 82 Работа со сметой
  расходов……………………………………………….. 82
  Суммовые показатели сметы расходов
  ……………………………… 83 Отработка уведомлений
  ……………………………………………………. 85
  Ведение учета и подготовка отчетных документов……………
  85

  ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ
  ……………………………………………………. 85
  Регистрация хозяйственных операций
  ……………………………………… 86 Сумма
  хозяйственной операции
  ………………………………………………. 88
  Особенности аналитического учета
  …………………………………………. 88 Бухгалтерская
  и управленческая оценка …………………………………..
  90 Учет валютных операций
  …………………………………………………………
  90 Сторнирование хозяйственных
  операций…………………………………. 92
  WEB-представление раздела «Хозяйственные операции»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  92

  ОБОРОТНЫЕ
  ВЕДОМОСТИ……………………………………………………………
  93 Оборотная ведомость по счетам
  ………………………………………………. 95

• Оглавление 7

  Расхождения
  ……………………………………………………………………..
  96 Оборотная ведомость по аналитическим счетам
  ………………………. 97

  Расхождения
  ……………………………………………………………………..
  99 Оборотная ведомость по корреспондирующим счетам
  …………….. 99 Оборотная ведомость по движению денежных
  средств …………… 101 WEB-представление разделов группы
  «Оборотные ведомости»: особенности
  ……………………………………………………….
  102

  ВЫПИСКИ КАЗНАЧЕЙСТВА
  ……………………………………………………….
  103 Импорт выписок казначейства
  ………………………………………………. 103
  WEB-представление раздела «Выписки казначейства»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  105

  УЧЕТ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОНТРАКТОВ И ЗАКУПОК ………….. 105
  Утверждение контрактов/закупок
  ………………………………………….. 106 Внесение
  изменений в контракт
  …………………………………………….. 106 Отражение
  сумм документов на связанных контрактах ………….. 107 Контроль
  закупки одноименных товаров ………………………………..
  107 Формирование и расформирование внутренних документов …… 108
  Формирование и расформирование плановых платежей …………. 108
  Формирование и расформирование бюджетных обязательств
  ………………………………………………………………………….
  109 Взаимодействие с разделом «Договоры»
  ………………………………… 111 WEB-представление
  раздела «Договоры»: особенности …………. 112

  БЮДЖЕТНЫЕ
  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА…………………………………………………
  112 Регистрация бюджетного обязательства
  …………………………………. 113 Проверка на превышение
  лимитов …………………………………………. 113
  Перерегистрация обязательства
  …………………………………………….. 113
  Формирование банковских документов
  …………………………………. 114 Регистрация
  корректирующего обязательства …………………………
  114

  ДЕНЕЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
  …………………………………………………… 115
  Регистрация денежного обязательства
  …………………………………… 115 Формирование
  банковских документов ………………………………….
  115

  БЛАНКИ СТРОГОЙ ОТЧЕТНОСТИ
  ……………………………………………… 116
  РАСХОДНЫЕ РАСПИСАНИЯ 104Н
  ……………………………………………… 116 УЧЕТ
  КОДОВ БЮДЖЕТНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ ……………………… 117
  ВЕДОМОСТЬ РАСЧЕТОВ ПО РОДИТЕЛЬСКОЙ ПЛАТЕ …………….. 119

  WEB-представление раздела «Ведомости расчетов по родительской
  плате»: особенности
  …………………………………………. 119

  ВЕДОМОСТИ НАЧИСЛЕННЫХ КОМПЕНСАЦИЙ……………………….
  120 WEB-представление раздела «Ведомости начисленных компенсаций «:
  особенности
  ………………………………………………….. 120

  ЖУРНАЛЫ РЕГИСТРАЦИИ НАЧИСЛЕНИЙ И ПЛАТЕЖЕЙ ……….. 120
  WEB-представление раздела «Журнал регистрации платежей»:
  особенности
  …………………………………………………………
  121

  ПЛАН ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ………. 121

  Глава 4. Учет нефинансовых активов
  …………………………………… 122 ОСОБЕННОСТИ УЧЕТА
  МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ …………. 122

  Расчет суммы
  проводки………………………………………………………….
  123 Расчет цены списания для текущей (одной) проводки ………..
  125 Расчет цены списания из внутренних документов……………..
  126 Пересчет цены списания для группы проводок: Метод «По средним
  ценам»
  ………………………………………………………….
  127 Функции расчета цены списания
  ………………………………………. 128

  Контроль движения материальных ценностей
  ………………………… 128 Контроль кредитового остатка
  материальных ценностей ………… 129

  ВНУТРЕННИЕ ДОКУМЕНТЫ
  ……………………………………………………….
  129 Сопоставление кодов бюджетной классификации
  ………………….. 131 WEB-представление раздела «Внутренние
  документы»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  132

• Оглавление 8

  ИНВЕНТАРИЗАЦИОННАЯ ОПИСЬ (АКТЫ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ)
  ……………………………………………………………………
  132

  Формирование акта по учетным данным
  ………………………………… 133 Регистрация акта
  «вручную»
  ………………………………………………….. 134
  WEB-представление раздела «Акты инвентаризации»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  135

  ТОВАРНЫЕ ОТЧЕТЫ
  ……………………………………………………………………
  136 Формирование инвентарных
  карточек……………………………………. 137

  Особенности формирования негрупповых карточек ………….. 137
  Особенности формирования групповых карточек ……………..
  138

  ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО ТМЦ
  …………………………………………… 139 Расхождения
  ………………………………………………………………………….
  140 Подбор контрагента в строку оборотной ведомости
  ……………….. 141 Регистрация хозяйственных операций
  ……………………………………. 141 Ведомость движения
  ТМЦ ……………………………………………………..
  143 Переоценка ТМЦ
  …………………………………………………………………..
  143 Просмотр/создание внутренних документов
  ………………………….. 144

  ИНВЕНТАРНАЯ КАРТОТЕКА
  ……………………………………………………… 146
  Представление раздела
  …………………………………………………………..
  146 Инвентарные объекты
  ……………………………………………………………
  146 Классы инвентарных объектов
  ………………………………………………. 147
  Инвентарная карточка
  ……………………………………………………………
  148

  Регистрация инвентарной карточки
  ………………………………… 148 Заполнение ИК данными
  ИО, классифицированного по СКИО
  ……………………………………………………………………………….
  151 Заполнение ИК только данными класса (нет связи с ИО) ….. 153
  Заполнение ИК данными ИО, который не классифицирован по СКИО
  ………………………………………………. 154
  Специальные пользовательские процедуры к функционалу инвентарного
  учета …………………………………….. 154

  Операции с объектами
  ……………………………………………………………
  155 Операции с картотекой
  …………………………………………………………..
  156

  Принятие к учету (ввод в эксплуатацию)
  …………………………. 157 Капитальные вложения
  …………………………………………………… 158
  Начисление амортизации
  …………………………………………………. 160
  Перемещение
  ……………………………………………………………………
  168 Переоценка/дооценка
  ………………………………………………………..
  169 Консервация (восстановление), возврат в эксплуатацию ….. 172
  Списание
  ………………………………………………………………………….
  173 Коррекция
  …………………………………………………………………………
  174

  Учетные операции с элементами состава инвентарной карточки
  ………………………………………………………………………………..
  175

  Приход
  ……………………………………………………………………………..
  175 Списание
  ………………………………………………………………………….
  175 Перемещение
  ……………………………………………………………………
  176 Учет амортизации в составе инвентарного объекта ………..
  177

  Формирование инвентарных карточек по проводкам
  ……………… 177 WEB-представление раздела «Инвентарная
  картотека»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  179 Учет амортизационных подгрупп и списание недоначисленной
  амортизации ……………………………………………….
  180

  Глава 5. Учет расчетов с дебиторами и кредиторами
  ……………. 182 ВЕДОМОСТИ ВЗАИМНЫХ РАСЧЕТОВ
  ………………………………………. 182

  Функции ведомостей взаимных расчетов
  ……………………………….. 184 Добавление, размножение,
  исправление характеристик и удаление ведомости (строки ведомости)
  ………………………. 184

• Оглавление 9

  Просмотр списка хозяйственных операций, на основании которых
  получены обороты по дебету и кредиту в строке
  ……………………………………………………………..
  184 Включение/исключение данных хозяйственной операции в ведомость
  ……………………………………………………………………..
  185 Формирование и расформирование ведомости (строки ведомости)
  ……………………………………………………………………….
  185 Переоценка валютных активов/пассивов
  ………………………….. 186 Погашение
  дебиторской/кредиторской задолженности …… 187 Взаимное закрытие
  дебиторской/кредиторской задолженности
  ………………………………………………………………..
  189

  Построчное представление ведомостей взаимных расчетов …… 191
  Сведение строк ведомости
  …………………………………………………….. 191
  WEB-представление раздела «Расчеты с дебиторами/кредиторами»:
  особенности ………………………………… 194

  АВАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ
  ………………………………………………………………..
  196 Регистрация авансового отчета
  ……………………………………………… 196
  Формирование кассовых документов
  …………………………………….. 198

  Формирование без учета бюджетной классификации ………. 198
  Формирование с учетом бюджетной классификации (расчет сумм
  авансового покрытия по статьям бюджетной
  классификации)……………………………………………..
  199

  Отражение сумм фактических платежей в авансовом отчете ….. 201
  Формирование платежей
  ………………………………………………………..
  202 WEB-представление раздела «Авансовые отчеты»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  202

  Глава 6. Счета-фактуры, книги покупок и
  продаж……………….. 204 ОПЕРАЦИИ С ВХОДЯЩИМИ
  СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ ……………. 204

  Регистрация входящих счетов-фактур
  ……………………………………. 205 Формирование
  записей в книге покупок …………………………………
  210

  Режимы формирования записей в книгу покупок ……………….
  211 Форма формирования записей в книгу покупок
  ………………….. 213 Особенности формирования записей в
  книгу покупок ………… 215 Расформирование записей книги
  покупок ………………………….. 216

  Формирование записей в книге продаж
  ………………………………….. 216 Работа с книгой оплат
  ……………………………………………………………
  218

  Включение в книгу оплат
  ………………………………………………….. 218
  Сторнирование в книге оплат
  ………………………………………….. 218

  Аннулирование
  ……………………………………………………………………..
  219 Особенности аннулирования счета-фактуры
  …………………… 219

  Отработка в учете
  ………………………………………………………………….
  220 Формирование счета-фактуры на суммовую разницу
  ……………… 220 Печать счета-фактуры
  ……………………………………………………………
  221 WEB-представление раздела «Входящие счета-фактуры»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  221

  ОПЕРАЦИИ С ИСХОДЯЩИМИ СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ …………. 222
  Регистрация исходящих счетов-фактур
  ………………………………….. 223 Формирование записей
  в раздел «Книга продаж» из раздела «Исходящие счета-фактуры»
  ………………………………………………….. 223

  Формирование записей в книгу продаж
  …………………………….. 224 Формирование записей в
  книгу покупок (сторнирование расходов аванса)
  ……………………………………………………………….
  224 Форма формирования записей
  ………………………………………….. 225 Особенности
  формирования записей в книгу продаж ……….. 227 Расформирование
  записей …………………………………………………
  228

  Формирование записей в раздел «Книга покупок» из раздела
  «Исходящие счета-фактуры»
  ………………………………………………….. 228

  Форма формирования записей в книгу покупок
  ………………….. 229

• Оглавление 10

  Особенности формирования записей в книгу покупок (возврат
  аванса)
  ……………………………………………………………….
  230 Расформирование записей книги покупок
  ………………………….. 230

  Аннулирование
  ……………………………………………………………………..
  230 Особенности аннулирования счета-фактуры
  …………………… 231 Особенности формирования
  исправительного счета-фактуры
  …………………………………………………………………………..
  232

  Отработка в учете
  ………………………………………………………………….
  232 Формирование счета-фактуры на суммовую разницу
  ……………… 233 Печать счета-фактуры
  ……………………………………………………………
  234 WEB-представление раздела «Исходящие счета-фактуры»:
  особенности
  …………………………………………………………………………..
  234

  ОПЕРАЦИИ С КОРРЕКТИРОВОЧНЫМИ СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ
  ……………………………………………………………………………….
  234

  WEB-представление раздела «Корректировочные счета-фактуры»:
  особенности
  ………………………………………………………….
  235

  РАЗДЕЛ «КНИГА
  ПОКУПОК»……………………………………………………….
  235 Процент включения в книгу покупок
  …………………………………….. 236 Заполнение полей в
  книге покупок ………………………………………… 237
  Сторнировать/Отменить сторнирование
  ………………………………… 239 Отработка в учете
  ………………………………………………………………….
  240 Аннулирование
  ……………………………………………………………………..
  240

  Особенности аннулирования
  …………………………………………….. 240 Печать
  …………………………………………………………………………………..
  240

  Форма формирования отчета
  ………………………………………….. 241 Общие
  особенности формирования …………………………………..
  241 Особенности формирования дополнительных листов к книге покупок
  ……………………………………………………………………
  242

  РАЗДЕЛ «КНИГА ПРОДАЖ»
  …………………………………………………………
  243 Заполнение полей в книге продаж
  …………………………………………. 243
  Сторнировать/Отменить сторнирование
  ………………………………… 246 Отработка в учете
  ………………………………………………………………….
  247 Аннулирование
  ……………………………………………………………………..
  247

  Особенности аннулирования
  …………………………………………….. 247
  Особенности формирования исправительной записи ………… 248

  Печать
  …………………………………………………………………………………..
  248 Форма формирования отчета
  ………………………………………….. 248 Общие
  особенности формирования …………………………………..
  249 Особенности формирования дополнительных листов к книге продаж
  ……………………………………………………………………
  249 Восстановление сумм НДС
  ………………………………………………. 250

  ПРИНЯТИЕ ПОКУПАТЕЛЕМ К ВЫЧЕТУ НДС С АВАНСОВ ………. 251

  Глава 7. Распределение средств по счетам
  …………………………….. 254 РАСПРЕДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ
  ……………………………………………………….
  255

  Виды распределения средств
  …………………………………………………. 255
  Учетные данные распределения средств
  ………………………………… 257 Особенности
  распределения средств ………………………………………
  258

  Распределение средств без условия группового формирования
  проводок
  …………………………………………………… 259
  Распределение средств, при условии групповых формирований проводок
  …………………………………………………… 260
  Начисление
  ……………………………………………………………………….
  264

  ОБРАЗЕЦ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ОПЕРАЦИИ
  ………………………………….. 264 ПЕРЕСЧЕТ ЦЕНЫ
  СПИСАНИЯ
  …………………………………………………….
  265

  Пересчет цены списания для группы проводок: Метод «По средним
  ценам»
  ……………………………………………………………………..
  266 Пересчет цены списания для группы проводок: Метод «По
  среднескользящим ценам»
  ……………………………………………………..
  266

• Оглавление 11

  ПЕРЕСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ
  ……………………………………………………. 267
  Особенности пересчета
  ………………………………………………………….
  268

  ОТРАБОТКА В УЧЕТЕ
  ………………………………………………………………….
  269

  Глава 8. Учет векселей
  ……………………………………………………………
  271 КАРТОТЕКА ВЕКСЕЛЕЙ
  ………………………………………………………………
  272

  Регистрация векселей
  …………………………………………………………….
  272 Операции с векселями
  ……………………………………………………………
  274

  Покупка (прием) векселя
  …………………………………………………… 276
  Продажа (передача)
  …………………………………………………………
  278 Залог
  ………………………………………………………………………………..
  279 Начисление процентов
  ……………………………………………………… 280
  Предъявление к погашению
  ………………………………………………. 281 Выплата
  (получение) средств
  …………………………………………… 283 Прочие
  операции
  ………………………………………………………………
  284

  Отработка операций в учете
  ………………………………………………….. 284
  Формирование платежей
  ………………………………………………………..
  285

  Оплата счетов-фактур погашением векселей
  …………………… 285 АКТЫ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ ВЕКСЕЛЕЙ
  …………………………………….. 286

  Регистрация актов приема-передачи
  ………………………………………. 286 Векселя
  …………………………………………………………………………….
  288 Документы
  ……………………………………………………………………….
  291 Итоговые суммы
  ………………………………………………………………
  292

  Отработка актов в учете
  …………………………………………………………
  293 Особенности реализации отработки в учете
  …………………… 293

  Формирование платежей
  ………………………………………………………..
  295 Плановые платежи
  …………………………………………………………..
  295 Фактические платежи
  ……………………………………………………..
  296

  Глава 9. Подготовка отчетных документов
  …………………………… 297 ГЛАВНАЯ КНИГА
  ………………………………………………………………………..
  297

  Общие особенности формирования
  ……………………………………….. 298 Механизм
  приоритетов
  ………………………………………………………….
  299 Группирование данных
  ………………………………………………………….
  300 Суммы по журналам операций
  ………………………………………………. 300

  ОТЧЕТЫ ПО ОРДЕРАМ И ЖУРНАЛАМ ОПЕРАЦИЙ …………………..
  300 Общие особенности формирования журналов (ф. 0504071) ……..
  301 Механизм приоритетов при формировании оборотов в главную книгу
  ……………………………………………………………………….
  302 Итоговая сумма оборотов по журналу операций
  …………………….. 303 Итоговая сумма оборотов в главную
  книгу…………………………….. 304 Особенности
  формирования журнала операций по счету «Касса» (ЖО-1) и журнала
  операций с безналичными денежными средствами (ЖО-2)
  ……………………………………………… 304
  Особенности формирования журнала операций расчетов с подотчетными
  лицами (ЖО-3), журнала операций расчетов с поставщиками и
  подрядчиками (ЖО-4) и журнала операций расчетов с дебиторами по
  доходам (ЖО-7) ……………… 306 Особенности формирования
  журнала операций по выбытию и перемещению нефинансовых активов
  (ЖО-6) ……………………… 307 Форма 0504071: Excel
  …………………………………………………………….
  309

  КАССОВАЯ КНИГА
  ……………………………………………………………………..
  310 WEB-ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ПОДГОТОВКИ ОТЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ: ОСОБЕННОСТИ
  ………………………………………………… 311

  Глава 10. Закрытие учетного периода
  …………………………………… 312 ПЕРЕОЦЕНКА ВАЛЮТНЫХ
  АКТИВОВ/ПАССИВОВ …………………. 312

  Особенности процедуры переоценки
  ……………………………………… 314 Переоценка в
  разрезе кодов КОСГУ …………………………………..
  315

• Оглавление 12

  ПЕРЕНОС ОСТАТКОВ
  ………………………………………………………………….
  316 WEB-представление раздела «Перенос остатков»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  319

  ЗАКРЫТИЕ ДАННЫХ УЧЕТНОГО ПЕРИОДА ОТ ИЗМЕНЕНИЙ
  ………………………………………………………………………………..
  319

  Глава 11. Импорт из системы «Парус» предыдущих версий … 321
  ИМПОРТ ИЗ ВЕРСИЙ 4.ХХ И 5.ХХ
  ……………………………………………… 321

  Последовательность импорта разделов
  ………………………………….. 323 ИМПОРТ ИЗ ВЕРСИИ 7.ХХ
  …………………………………………………………..
  324

  Глава 12. Электронный
  документооборот……………………………… 325 ЖУРНАЛ И
  ОПЕРАТОРЫ ЭЛЕКТРОННОГО ДОКУМЕНТООБОРОТА
  ……………………………………………………………….
  325 ЖУРНАЛ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С АСУ ГФ
  ………………………………….. 325

• Введение Модуль «Бухгалтерский учет» Программного продукта
  «ПАРУС–Бюджет 8» (далее, Система) предназначается для автоматизации
  процессов бухгал-терского учета в бюджетных учреждениях,
  источниками финансирования деятельности которых являются бюджетные
  (и внебюджетные) средства.

  Функционал Системы позволяет построить учет «от первичного
  документа» и гибко автоматизировать процессы любой сложности.
  Широкие возмож-ности функционала позволяют оперативно, в режиме
  реального времени решать как типовые, так и нестандартные задачи
  бухгалтерского учета, среди которых первоочередные:

  ■ подготовка полной и достоверной информации о
  финансово-хозяйственной деятельности учреждения, необходимой для
  оперативно-го руководства и управления, а также для ее
  использования всеми заин-тересованными субъектами;

  ■ обеспечение контроля за наличием и движением имущества и
  рацио-нальным использованием трудовых, финансовых и других ресурсов
  в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами,
  свое-временное предупреждение негативных явлений;

  ■ выявление резервов снижения расхода бюджетных средств,
  повышение эффективности их расхода, оценка фактического
  использования выяв-ленных резервов.

  Модуль является составной частью Системы включающей в себя ряд
  моду-лей, позволяющих более детально автоматизировать процессы
  складского учета, расчета и начисления заработной платы, управления
  персоналом, де-ловыми процессами и т.д. Для каждого модуля
  существует отдельная книга документации. В данной книге
  рассказывается о возможностях (функцио-нале) модуля «Бухгалтерский
  учет — Бюджет».

  Модуль обеспечивает реальную и адекватную автоматизацию всех
  процес-сов бухгалтерского учета, включая:

  ■ регистрацию базовой документации, служащей основанием для
  учета, хранения и перемещения денежных средств или материальных
  ценно-стей;

  ■ отражение на счетах бухгалтерского, налогового и
  пользовательского типа учета операций, совершаемых на основании
  базовой (первичной) документации;

  ■ ведение учета хозяйственных операций в хронологическом порядке
  с отражением движения средств на синтетических счетах в разрезе
  типо-вой формы аналитического учета (ТФАУ), а также аналитических
  сче-тах — в валюте операций, валюте-эквиваленте, валюте отчетности,
  по бухгалтерской и управленческой оценкам и кроме этого в основной
  и дополнительной единицах измерения для «материальных» счетов
  (ТФАУ: 1, 2, 2da, 2md, 2pa, 2tr);

  ■ формирование: ■ хозяйственных операций, повторяющихся в
  течение не-

  скольких учетных периодов, при использовании картотеки операций
  будущих периодов;

  ■ последовательностей хозяйственных операций, включаю-щих в себя
  распределение средств с одних счетов на другие, пере-счет цены
  списания, себестоимости, а также формирование по об-разцу;

• Введение 14

  ■ ведение учета нефинансовых активов в инвентарной картотеке с
  отра-жением всех операций по инвентарным объектам в журнале учета
  хо-зяйственных операций;

  ■ ведение учета материальных ценностей (запасов) по местам
  хранения в раз-резе материально-ответственных лиц; при
  использовании таких методов оценки, как: «Учетные цены» и «Средние
  цены» (дополнительно: «По дате поступления», «По номеру
  партии»);

  ■ полнофункциональный учет расчетов с дебиторами и
  кредиторами;

  ■ учет плановых и фактических платежей;

  ■ подготовку внутренних и внешних отчетных документов за любой
  учетный период, в том числе:

  ■ отчетность по доходам и расходам по бюджетной деятель-ности, а
  также по предпринимательской (налоговые декларации и др.) и иной
  деятельности, приносящей доход учреждению;

  ■ периодическую отчетность по движению средств в виде
  многочисленных отчетов (журналы операций, главная и кассовая
  кни-ги, оборотные ведомости и др. отчеты);

  ■ проведение анализа финансово-хозяйственной деятельно-сти
  учреждения;

  ■ гибкость построения отчетов (Crystal Reports, MS Excel) для
  целей и по стандартам любых видов отчетности.

  ■ обеспечение целостности учетных данных, накопленных за все
  про-шедшие и закрытые учетные периоды;

  Настоящая книга является руководством пользователя и
  предназначена для тех, кто использует Систему для выполнения своих
  служебных обязанно-стей, например: бухгалтер, экономист, и т.п.

  Перед началом работы с Системой мы рекомендуем Вам ознакомиться
  с книгой «Введение в Систему», где представлена информация о том,
  как выполнять типовые действия и как использовать различные функции
  управления Сис-темой. При всей простоте и понятности принципов
  управления Системой, есть целый ряд специфических приемов, которые
  могут значительно облег-чить Вам работу с ней.

  Информацию о том, как надо устанавливать Систему на компьютер,
  что необхо-димо делать для того, чтобы она работала надежно, как
  обеспечить сохран-ность накопленной информации или как разграничить
  права пользователей, Вы найдете в книге «Руководство
  администратора».

  При работе с Системой Вы можете воспользоваться ее Справкой
  (справоч-ной Электронной системой). Именно Электронная Справка
  предоставит Вам информацию о доступных действиях, элементах окон
  (полях, кнопках, столбцах таблиц и т.п.), а также дополнительные
  сведения о Системе.

  WEB-представление модуля «Бухгалтерский учет — Бюджет»

  1) При описании WEB-представления приводятся только его
  отли-чия/особенности по сравнению с соответствующим функционалом
  WIN-представления. Особенности того или иного раздела приводятся в
  конце главы, посвященной описанию этого раздела, в статье
  «WEB-представление раздела… : особенности». Особенности
  реализации ряда сло-варей размещены в статье «WEB-представление
  словарей: особенности» главы 2.

• Введение 15

  2) Описание общесистемных разделов, работа в WEB-интерфейсе и
  т.п. приведены в документе СИС_Онлайн_Системные_средства.chm.

  3) Ниже перечислены специализированные разделы модуля,
  отсутствую-щие в его WEB-представлении, а также специализированные
  разделы мо-дуля, реализованные аналогично WIN-представлению (без
  особенностей).

  Пункт главного меню «Документы»

  Отсутствующие разделы • Акты приема векселей • Акты передачи
  векселей • Соглашения о взаимозачетах • Путевые листы

  Аналогичные разделы • Депоненты

  Пункт главного меню «Учет»

  Отсутствующие разделы • Картотека МБП • Картотека векселей •
  Инвентарная картотека

  • Электронные инвентаризации • Смета расходов

  • Журнал уведомлений • Исполнение сметы расходов

  • Журнал электронного документооборота

  Аналогичные разделы • Остатки средств по счетам • Остатки
  товарно-материальных ценностей • Дебиторская/кредиторская
  задолженность • Книга покупок • Книга продаж

  Пункт главного меню «Функции»

  Отсутствующие разделы • Перенос данных

  • Соответствие групповых счетов • Переоценка валютных
  активов/пассивов • Оборотные ведомости

  • По корреспондирующим счетам • По движению денежных средств •
  Состояния счетов

  Пункт главного меню «Отчеты»

  Отсутствующие разделы • Журнал-главная/Главная книга • Кассовая
  книга • Карточка кассовых расходов • Книга кассовых расходов •
  Книга фактических расходов • Книга целевых расходов • Отчеты по
  ордерам и журналам операций • Форма 283 • Форма 285 • Форма 294 •
  Форма 309

• Введение 16

  • Форма М44

  Пункт главного меню «Словари»

  Отсутствует словарь «Структуры номера счета».

  Доступны следующие образцы: «Образцы распоряжений на оплату»,
  «Образцы банковских докумен-тов», «Образцы кассовых документов»,
  «Образцы внутренних докумен-тов», «Образцы хозяйственных операций»,
  «Показатели финансово-хозяйственной деятельности».

  Отсутствуют правила отработки товарных отчетов, путевых лис-тов,
  картотеки МБП, картотеки операций будущих периодов, актов
  приема/передачи векселей и картотеки векселей, соглашений о
  взаимозачетах, расходных расписаний 104н.

  Особенности модуля «Бухгалтерский учет — Бюджет — Сведение
  отчетности»

  Отдельное приложение: «Бухгалтерский учет — Бюджет — Сведение
  от-четности». Функционал приложения полностью соответствует
  функциона-лу приложения «Бухгалтерский учет — Бюджет» с добавлением
  ряда разде-лов и словарей (использующихся в приложении «Сведение
  отчетности»):

  Первичные отчеты (с ограничением функционала); Протоколы
  проверок; Ряд словарей группы «Сведение отчетности» (с
  ограничением

  функционала).

  В новом приложении реализован перенос и сохранение данных
  пользова-тельских отчетов из бюджетной бухгалтерии в раздел
  «Первичные отчеты» для ряда отчетных форм.1

  1 Подробнее в электронной справке на модуль «Бухгалтерский учет
  — Бюджет — Сведение от-четности».

• Глава 1. Назначение и возможности Системы

  Система автоматизирует все стадии бухгалтерского учета.

  На первой стадии оформляются необходимые базовые (первичные)
  доку-менты, служащие основанием для перемещения денежных средств
  или мате-риальных ценностей. Важнейшие из таких документов —
  платежные и внут-ренние. Их можно не только напечатать, но и
  сохранить в базе данных, как источник первичной информации.

  На второй стадии операции, совершенные на основании
  соответствующих базовых документов, отражаются на счетах
  бухгалтерского/налогового уче-та.

  На третьей стадии готовятся внутренние и внешние отчетные
  документы за требуемый период.

  На четвертой стадии проводится анализ деятельности учреждения.
  Вы мо-жете сформировать и напечатать множество произвольных
  отчетов, нужных для анализа Вашего финансового состояния. Основным
  инструментом для по-лучения произвольной отчетности являются
  Табличные приложения и Поль-зовательские отчеты.

  НАЗНАЧЕНИЕ РАЗДЕЛОВ СИСТЕМЫ Все средства ведения бухгалтерского
  учета, настройки и подготовки Системы к работе, а также
  вспомогательные средства обеспечения работы Системы объединены в
  тематические разделы, представленные в главном меню.

  Раздел «Файл»

  Этот раздел предназначен для настройки интерфейса и параметров
  работы многих разделов Системы, окончания сеанса и начала нового,
  для импорта и экспорта данных.

  Раздел «Документы» Этот раздел предназначен для подготовки и
  обработки базовых (первичных) до-кументов разных видов. Среди них
  платежные документы (подразделяющие-ся на банковские и кассовые),
  внутренние документы, выписки казначейства, путевые листы,
  счета-фактуры и многие другие.

  Раздел «Учет»

  Этот раздел открывает доступ к основным учетным регистрам
  Системы, уча-ствующим в бухгалтерском учете. Среди них журнал учета
  хозяйственных операций, инвентарная картотека, смета расходов,
  картотека операций будущих периодов, ведомости расчета с
  дебиторами-кредиторами и др. Первые три пункта этого раздела меню
  открывают доступ к остаткам разных видов на начало каждого учетного
  периода. Пункт «Журнал платежей» предназначен для учета плановых и
  фактических платежей.

  Раздел «Функции»

  Основное содержание этого раздела – оборотные ведомости
  нескольких ви-дов, предназначенные для оперативного контроля
  учетных данных, пред-ставленных в разных разрезах. В этом же
  разделе выполняются работы по

• 18

  закрытию учетного периода (начисление курсовой разницы и
  формирование остатков на следующий учетный период).

  Раздел «Отчеты»

  В данном разделе представлены не только те отчеты, к
  формированию ко-торых Система готова сразу, например такие, как:
  главная и кассовая кни-ги, журналы операций и пр.

  Здесь можно настроить Систему на подготовку таких отчетов, как:
  «Отчет о фи-нансовых результатах деятельности» (ф. 0503121),
  «Справка по внутренним расчетам» (ф. 0503125), «Справка об остатках
  денежных средств на банков-ских счетах получателя средств бюджета»
  (ф. 0503126), «Отчет об исполне-нии бюджета главного распорядителя
  средств бюджета» (ф. 0503127), «Справка по некассовым операциям по
  исполнению бюджета» (ф. 0503129), «Баланс исполнения бюджета
  главного распорядителя (распорядителя), по-лучателя средств
  бюджета» (ф. 0503130), «Пояснительная записка к годо-вой бюджетной
  отчетности» (ф. 0503160), а также любых других основных и
  дополнительных отчетов, отвечающих индивидуальным потребностям
  пользо-вателя. Этими средствами являются «Пользовательские отчеты»
  и «Табличные приложения».

  Раздел «Словари»

  Этот раздел Системы предназначен для ведения
  справочно-информационных таблиц базы данных. Это так называемые
  словари системы. Например, к сло-варям относится список журналов
  операций, бюджетная классификация, план счетов, список валют,
  номенклатура, список организаций и ответствен-ных лиц и многое
  др.

  Раздел «Окно»

  Это типовой раздел меню, характерный для большинства приложений
  Microsoft Windows. Позволяет активизировать одно из открытых окон,
  управляет визуализацией нескольких окон.

  Раздел «Справка»

  Обеспечивает доступ к Электронной Справочной Системе, к Новостям
  Систе-мы, к разделу «О программе».

  ПОРЯДОК РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ Ведение бухгалтерского учета с помощью
  Системы, как и при неавтоматизи-рованном бухгалтерском учете,
  подчиняется цикличности. При анализе учетных данных глубина анализа
  не идет дальше начала текущего учетного периода.
  Финансово-хозяйственное состояние учреждения на начало учетного
  периода характеризуется обобщенными показателями, называемыми
  остат-ками. В Системе различают остатки трех видов: остатки средств
  по счетам, ос-татки материальных ценностей и остатки
  дебиторской/кредиторской задолжен-ности.

  Начиная эксплуатацию Системы, надо ввести первые остатки вручную
  (смот-рите об этом в Главе 2), пользуясь бумажной отчетностью
  бухгалтерии или импортировать их в Систему в электронном виде.

  В течение текущего учетного периода надо регулярно отражать в
  базе дан-ных Системы все факты финансово-хозяйственной деятельности
  учреждения регистрацией хозяйственных операций, состоящих из
  бухгалтерских прово-док.

  Завершая учетный период, надо подготовить отчетные документы,
  характе-ризующие деятельность учреждения в течение истекшего
  периода. Система проанализирует список зарегистрированных
  хозяйственных операций, примет во

• 19

  внимание остатки на начало периода (так называемые входящие
  остатки) и вы-ведет итоговые показатели. Они отражаются в разных
  местах:

  ■ В отчетных документах, как обязательных, регламентируемых
  контро-лирующими органами, так и выпускаемых для внутренних нужд
  Вашего учреждения.

  ■ В оборотных ведомостях нескольких видов, в которых показаны
  обороты денежных средств и материальных ценностей, детализированные
  в раз-ных разрезах. Оборотные ведомости, как и отчеты, можно
  напечатать. Но основное их назначение иное — электронные ведомости
  являются удобным средством оперативного контроля, поиска и
  устранения ошибок.

  ■ Когда все ошибки устранены, отчеты выверены и утверждены,
  можно выполнить «перенос остатков». Он выполняется автоматически и
  состоит в том, что на основании «входящих остатков» (на начало
  истекшего месяца) и оборотов хозяйственных операций в течение
  месяца Система вычислит остатки на начало следующего учетного
  периода («исходящие остатки»).

  Работа в течение учетного периода В общем случае, к повседневной
  работе сотрудников (пользователей) может относится:

  ■ Регистрация «вручную» хозяйственных операций на основании
  известных Вам данных. Есть несколько способов регистрации,
  вызываемых через пункт меню Учет | Хозяйственные операции. Но есть
  и другие источ-ники хозяйственных операций — функции обработки
  учетных регистров.

  ■ Выписка платежных документов и их распечатка (пункты меню
  Доку-менты | Банковские документы и Документы | Кассовые
  докумен-ты). Создав документ, на его основе легко зарегистрировать
  соответст-вующую хозяйственную операцию (другими словами,
  отработать доку-мент в учете).

  ■ Ведение инвентарной картотеки (пункт меню Учет | Инвентарная
  кар-тотека), в которой учитываются нефинансовые активы. При их
  оприхо-довании следует зарегистрировать в Системе инвентарную
  карточку (это действие автоматизировано и может выполняться при
  работе с хозяйствен-ными операциями). Последующее обслуживание
  инвентарного объекта (перемещение, переоценка, консервация,
  списание, периодическое на-числение амортизации и др.) выполняется
  при работе с инвентарной карто-текой.

  ■ Ведение ведомостей расчетов с дебиторами/кредиторами (пункт
  меню Учет | Расчеты с дебиторами/кредиторами). В этих ведомостях
  груп-пируются обороты проводок по счетам, назначенным для расчетов
  с деби-торами и кредиторами. Обороты детализируются по учетным
  периодам, счетам, валютам, дебиторам и кредиторам, основаниям
  взаимных расчетов. Основной способ формирования этих ведомостей —
  автоматический на осно-вании списка хозяйственных операций. Но
  имеется возможность ручной настройки ведомостей, практикуемой при
  взаимозачетах задолженностей. Работая с ведомостью, можно
  регистрировать новые хозяйственные опера-ции с использованием
  данных имеющихся задолженностей.

• Глава 2. Настройка и подготовка Системы к работе

  Итак, Система установлена на Вашем компьютере и функционирует
  техни-чески, однако использовать ее по прямому назначению пока еще
  нельзя.

  Первоначально Систему необходимо настроить с учетом особенностей
  Ва-шей бухгалтерии и сообщить ей данные об остатках денежных
  средств, ма-териальных ценностей, дебиторской/кредиторской
  задолженности по состоя-нию на начало учетного периода, с которого
  Вы приступаете к использова-нию Системы.

  Но самым первым шагом по настройке и подготовке Системы к работе
  бу-дет заполнение словарей.

  СЛОВАРИ Словари в Системе – это структурированные хранилища
  информации нор-мативно-справочного характера, многократно
  используемой для ввода и редактирования записей в любых разделах
  Системы.

  Словари позволяют освободиться от ручного ввода данных, что
  снижает вероятность ошибок и позволяет значительно ускорить
  процедуру отбора и регистрации необходимых записей.

  В стандартной поставке Системы многие словари уже содержат
  некоторые данные. При подготовке Системы к работе необходимо
  проверить все сло-вари и, при необходимости, подкорректировать их
  содержимое. Система позволяет заполнять словари по мере
  необходимости, однако мы рекомен-дуем Вам затратить некоторое время
  и заполнить необходимые словари еще до начала эксплуатации Системы
  в «рабочем режиме». Как правило, это следующие словари: группа
  словарей «Бюджетная классификация», «Ордера и журналы операций»
  («Журналы операций»), «Групповые счета», «План счетов», «Структуры
  номера счета», «Учетные периоды», «Наимено-вания и курсы валют»,
  «Контрагенты», «Бюджетополучатели», «Казначейст-ва», «Юридические
  лица», «ПБЕ», «Единицы измерения», «Номенклатор», «Правила
  отработки» и др.

  Внимание! На процесс заполнения словарей, работу с другими
  разделами, а также на функционирование Системы в целом влияют
  настройки (парамет-ры), задаваемые отдельно по каждому разделу.
  Настройки расположены в пункте главного меню Файл | Сервис |
  Параметры.

  Группа словарей «Бюджетная классификация» Бюджетная
  классификация в Системе представлена:

  ■ классификацией доходов бюджетов РФ — словарь «Бюджет-ная
  классификация доходов»;

  ■ функциональной классификацией расходов бюджетов РФ — словари
  «Функциональная классификация», «Целевые статьи расходов», «Виды
  расходов»;

  ■ экономической классификацией расходов бюджетов РФ — словарь
  «Экономическая классификация»;

  Пункт меню: Словари | Бюджет-ная классификация

• 21

  ■ классификацией источников внутреннего и внешнего
  фи-нансирования дефицитов бюджетов РФ — словарь «Источни-ки
  финансирования»;

  ■ ведомственной классификацией расходов федерального бюджета —
  словарь «Структура расходов»;

  С целью соблюдения единых принципов формирования и исполнения
  бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ должен использоваться
  единый 20-�

• Программный продукт «ПАРУС–Бюджет 8»

  Модуль «Бухгалтерский учет»

  Руководство пользователя

  Москва • 2018

• 2

  Copyright © ООО «Корпорация «ПАРУС», 2018. Все права
  защищены.

  Без предварительного получения письменного разрешения ООО
  «Корпорация «ПАРУС» этот документ (или его часть) не может быть
  подвергнут копированию, фотокопированию, репродуцированию, переводу
  или переносу на любые носители. Информация, содержащаяся в этом
  документе, может быть изменена без специального уведомления, что не
  является нарушением обязательств по отношению к пользователю со
  стороны ООО «Корпорация «ПАРУС». Содержание данного документа может
  частично не соответствовать установленной у пользователя версии
  Программного продукта – в связи с постоянным его развитием. Для
  получения более точной информации используйте электронную
  справочную систему.

  WWW.PARUS.RU

• Краткое оглавление

  Введение
  ……………………………………………………………………………………
  13

  Глава 1. Назначение и возможности Системы
  ………………………… 17 НАЗНАЧЕНИЕ РАЗДЕЛОВ СИСТЕМЫ
  ………………………………………….. 17 ПОРЯДОК
  РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ
  ……………………………………………….. 18

  Глава 2. Настройка и подготовка Системы к работе
  ………………. 20 СЛОВАРИ
  ……………………………………………………………………………………….
  20 ОСТАТКИ ПО СЧЕТАМ
  ………………………………………………………………….
  43

  Глава 3. Учет денежных средств
  ……………………………………………… 46
  РАСПОРЯЖЕНИЯ НА ОПЛАТУ
  …………………………………………………….. 48
  БАНКОВСКИЕ ДОКУМЕНТЫ
  ………………………………………………………..
  50 КАССОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ
  …………………………………………………………….
  57 ДЕПОНЕНТЫ
  ………………………………………………………………………………….
  58 ЖУРНАЛ ПЛАТЕЖЕЙ
  …………………………………………………………………….
  62 СМЕТА РАСХОДОВ
  ……………………………………………………………………….
  76 ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ
  ……………………………………………………. 85
  ОБОРОТНЫЕ
  ВЕДОМОСТИ……………………………………………………………
  93 ВЫПИСКИ КАЗНАЧЕЙСТВА
  ……………………………………………………….
  103 УЧЕТ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОНТРАКТОВ И ЗАКУПОК ………….. 105
  БЮДЖЕТНЫЕ
  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА…………………………………………………
  112 ДЕНЕЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
  …………………………………………………… 115
  БЛАНКИ СТРОГОЙ ОТЧЕТНОСТИ
  ……………………………………………… 116
  РАСХОДНЫЕ РАСПИСАНИЯ 104Н
  ……………………………………………… 116 УЧЕТ
  КОДОВ БЮДЖЕТНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ ……………………… 117
  ВЕДОМОСТЬ РАСЧЕТОВ ПО РОДИТЕЛЬСКОЙ ПЛАТЕ …………….. 119
  ВЕДОМОСТИ НАЧИСЛЕННЫХ КОМПЕНСАЦИЙ………………………. 120
  ЖУРНАЛЫ РЕГИСТРАЦИИ НАЧИСЛЕНИЙ И ПЛАТЕЖЕЙ ……….. 120 ПЛАН
  ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ………. 121

  Глава 4. Учет нефинансовых активов
  …………………………………… 122 ОСОБЕННОСТИ УЧЕТА
  МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ …………. 122 ВНУТРЕННИЕ ДОКУМЕНТЫ
  ……………………………………………………….
  129 ИНВЕНТАРИЗАЦИОННАЯ ОПИСЬ (АКТЫ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ)
  ……………………………………………………………………
  132 ТОВАРНЫЕ ОТЧЕТЫ
  ……………………………………………………………………
  136 ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО ТМЦ
  …………………………………………… 139 ИНВЕНТАРНАЯ
  КАРТОТЕКА
  ………………………………………………………
  146

  Глава 5. Учет расчетов с дебиторами и кредиторами
  ……………. 182 ВЕДОМОСТИ ВЗАИМНЫХ РАСЧЕТОВ
  ………………………………………. 182 АВАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ
  ………………………………………………………………..
  196

  Глава 6. Счета-фактуры, книги покупок и
  продаж……………….. 204 ОПЕРАЦИИ С ВХОДЯЩИМИ
  СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ ……………. 204 ОПЕРАЦИИ С ИСХОДЯЩИМИ
  СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ …………. 222 ОПЕРАЦИИ С КОРРЕКТИРОВОЧНЫМИ
  СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ
  ……………………………………………………………………………….
  234 РАЗДЕЛ «КНИГА
  ПОКУПОК»……………………………………………………….
  235 РАЗДЕЛ «КНИГА ПРОДАЖ»
  …………………………………………………………
  243 ПРИНЯТИЕ ПОКУПАТЕЛЕМ К ВЫЧЕТУ НДС С АВАНСОВ ………. 251

• Краткое оглавление 4

  Глава 7. Распределение средств по счетам
  …………………………….. 254 РАСПРЕДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ
  ……………………………………………………….
  255 ОБРАЗЕЦ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ОПЕРАЦИИ
  ………………………………….. 264 ПЕРЕСЧЕТ ЦЕНЫ
  СПИСАНИЯ
  ……………………………………………………. 265
  ПЕРЕСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ
  ……………………………………………………. 267
  ОТРАБОТКА В УЧЕТЕ
  ………………………………………………………………….
  269

  Глава 8. Учет векселей
  ……………………………………………………………
  271 КАРТОТЕКА ВЕКСЕЛЕЙ
  ………………………………………………………………
  272 АКТЫ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ ВЕКСЕЛЕЙ
  …………………………………….. 286

  Глава 9. Подготовка отчетных документов
  …………………………… 297 ГЛАВНАЯ КНИГА
  ………………………………………………………………………..
  297 ОТЧЕТЫ ПО ОРДЕРАМ И ЖУРНАЛАМ ОПЕРАЦИЙ …………………..
  300 КАССОВАЯ КНИГА
  ……………………………………………………………………..
  310 WEB-ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ПОДГОТОВКИ ОТЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ: ОСОБЕННОСТИ
  ………………………………………………… 311

  Глава 10. Закрытие учетного периода
  …………………………………… 312 ПЕРЕОЦЕНКА ВАЛЮТНЫХ
  АКТИВОВ/ПАССИВОВ …………………. 312 ПЕРЕНОС ОСТАТКОВ
  ………………………………………………………………….
  316 ЗАКРЫТИЕ ДАННЫХ УЧЕТНОГО ПЕРИОДА ОТ ИЗМЕНЕНИЙ
  ………………………………………………………………………………..
  319

  Глава 11. Импорт из системы «Парус» предыдущих версий … 321
  ИМПОРТ ИЗ ВЕРСИЙ 4.ХХ И 5.ХХ
  ……………………………………………… 321 ИМПОРТ
  ИЗ ВЕРСИИ 7.ХХ
  …………………………………………………………..
  324

  Глава 12. Электронный
  документооборот……………………………… 325 ЖУРНАЛ И
  ОПЕРАТОРЫ ЭЛЕКТРОННОГО ДОКУМЕНТООБОРОТА
  ……………………………………………………………….
  325 ЖУРНАЛ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С АСУ ГФ
  ………………………………….. 325

• Оглавление Введение
  ……………………………………………………………………………………
  13

  WEB-представление модуля «Бухгалтерский учет — Бюджет»
  ………………………………………………………………………………….
  14 Особенности модуля «Бухгалтерский учет — Бюджет — Сведение
  отчетности»
  ……………………………………………………………..
  16

  Глава 1. Назначение и возможности Системы
  ………………………… 17 НАЗНАЧЕНИЕ РАЗДЕЛОВ СИСТЕМЫ
  ………………………………………….. 17 ПОРЯДОК
  РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ
  ……………………………………………….. 18

  Работа в течение учетного периода
  ………………………………………….. 19

  Глава 2. Настройка и подготовка Системы к работе
  ………………. 20 СЛОВАРИ
  ……………………………………………………………………………………….
  20

  Группа словарей «Бюджетная
  классификация»…………………………. 20 Бюджетная
  классификация доходов ………………………………….. 21
  Разделы (подразделы) классификации расходов, целевые статьи
  расходов, виды
  расходов………………………………………… 21 Коды
  операций сектора государственного управления ……….. 22
  Источники финансирования дефицитов
  …………………………….. 22 Структура расходов
  …………………………………………………………..
  23

  Ордера и журналы операций
  …………………………………………………… 24
  Регистрация журналов операций
  ……………………………………….. 24 Назначение
  журналов счетам и проводкам ………………………… 26
  Журнал операций по умолчанию
  …………………………………………. 26

  План счетов
  …………………………………………………………………………….
  26 Назначение раздела синтетическому счету и формирование
  аналитики……………………………………………………
  27 Коды КОСГУ в Системе
  ……………………………………………………. 28
  Полный и «короткий» планы счетов
  …………………………………… 29 Структуры номера
  счета …………………………………………………..
  31

  Групповые счета
  ……………………………………………………………………..
  32 Формирование синтетических счетов
  ……………………………….. 33

  Виды
  учета………………………………………………………………………………
  34 Наименования и курсы валют
  ………………………………………………….. 34
  Учетные периоды
  …………………………………………………………………….
  35 Шаблоны документов
  ………………………………………………………………
  35 Контрагенты
  ……………………………………………………………………………
  37 Юридические
  лица…………………………………………………………………..
  37 Географические понятия
  ………………………………………………………….
  38 Коды ОКВЭД
  ………………………………………………………………………….
  39 Подразделения балансовой единицы
  ……………………………………….. 40 Словари
  материальных ценностей
  …………………………………………… 40 Словари
  образцов…………………………………………………………………….
  40 Словари правил отработки
  ………………………………………………………. 41
  Константы
  ……………………………………………………………………………….
  41 Другие
  словари………………………………………………………………………..
  42 WEB-представление словарей: особенности
  …………………………….. 42

  ОСТАТКИ ПО СЧЕТАМ
  ………………………………………………………………….
  43 Остатки средств по счетам
  ………………………………………………………. 44
  Остатки материальных ценностей
  ……………………………………………. 44 Остатки по
  дебиторской и кредиторской задолженности ………….. 45

  Глава 3. Учет денежных средств
  ……………………………………………… 46
  РАСПОРЯЖЕНИЯ НА ОПЛАТУ
  ……………………………………………………..
  48

• Оглавление 6

  WEB-представление раздела «Распоряжения на оплату»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  49

  БАНКОВСКИЕ ДОКУМЕНТЫ
  ………………………………………………………..
  50 Отработка в учете
  ……………………………………………………………………
  51 Формирование платежей
  ………………………………………………………….
  51

  Особенности формирования по лицевым счетам …………………
  52 Особенности формирования по плановым платежам …………. 52
  Расформирование платежей
  ……………………………………………… 53

  Выгрузка в формате МинФина
  ………………………………………………… 53
  Формирование имени файла выгрузки
  …………………………………. 54

  Порядок кассового обслуживания исполнения бюджетов ………….
  55 WEB-представление раздела «Банковские документы»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  56

  КАССОВЫЕ ДОКУМЕНТЫ
  …………………………………………………………….
  57 WEB-представление раздела «Кассовые документы»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  58

  ДЕПОНЕНТЫ
  ………………………………………………………………………………….
  58 Оплата депонента
  …………………………………………………………………….
  59

  Особенности оплаты депонента (формирования кассовых документов)
  ………………………………………………………..
  60

  Отработка депонентов в учете
  …………………………………………………. 61
  ЖУРНАЛ ПЛАТЕЖЕЙ
  …………………………………………………………………….
  62

  Лицевые счета
  …………………………………………………………………………
  64 WEB-представление раздела «Лицевые счета»: особенности ……..
  64 Разнесение поступившей суммы
  ……………………………………………… 64 Оплата
  счетов-фактур
  ………………………………………………………………
  65

  Форма параметров оплаты / формирования
  ………………………. 66 Буфер формирования
  ………………………………………………………….
  68 Особенности формирования ИСФ типа «аванс» ………………….
  71 Отмена оплаты
  …………………………………………………………………
  74 Сторно оплаты
  ………………………………………………………………….
  75

  WEB-представление раздела «Журнал платежей»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  75

  СМЕТА РАСХОДОВ
  ……………………………………………………………………….
  76 Смета расходов, Бюджетная смета
  …………………………………………… 76

  WEB-представление раздела «Смета расходов»: особенности
  ……………………………………………………………………….
  78 WEB-представление раздела «Бюджетная смета»: особенности
  ……………………………………………………………………….
  78

  Журнал уведомлений
  ……………………………………………………………….
  79 Исполнение сметы расходов
  ……………………………………………………. 79
  Учет кассовых и фактических расходов при работе со сметой расходов
  ………………………………………………………………………
  80

  Остатки средств по счетам кассовых расходов
  ………………… 82 Работа со сметой
  расходов……………………………………………….. 82
  Суммовые показатели сметы расходов
  ……………………………… 83 Отработка уведомлений
  ……………………………………………………. 85
  Ведение учета и подготовка отчетных документов……………
  85

  ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ
  ……………………………………………………. 85
  Регистрация хозяйственных операций
  ……………………………………… 86 Сумма
  хозяйственной операции
  ………………………………………………. 88
  Особенности аналитического учета
  …………………………………………. 88 Бухгалтерская
  и управленческая оценка …………………………………..
  90 Учет валютных операций
  …………………………………………………………
  90 Сторнирование хозяйственных
  операций…………………………………. 92
  WEB-представление раздела «Хозяйственные операции»: особенности
  …………………………………………………………………………….
  92

  ОБОРОТНЫЕ
  ВЕДОМОСТИ……………………………………………………………
  93 Оборотная ведомость по счетам
  ………………………………………………. 95

• Оглавление 7

  Расхождения
  ……………………………………………………………………..
  96 Оборотная ведомость по аналитическим счетам
  ………………………. 97

  Расхождения
  ……………………………………………………………………..
  99 Оборотная ведомость по корреспондирующим счетам
  …………….. 99 Оборотная ведомость по движению денежных
  средств …………… 101 WEB-представление разделов группы
  «Оборотные ведомости»: особенности
  ……………………………………………………….
  102

  ВЫПИСКИ КАЗНАЧЕЙСТВА
  ……………………………………………………….
  103 Импорт выписок казначейства
  ………………………………………………. 103
  WEB-представление раздела «Выписки казначейства»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  105

  УЧЕТ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КОНТРАКТОВ И ЗАКУПОК ………….. 105
  Утверждение контрактов/закупок
  ………………………………………….. 106 Внесение
  изменений в контракт
  …………………………………………….. 106 Отражение
  сумм документов на связанных контрактах ………….. 107 Контроль
  закупки одноименных товаров ………………………………..
  107 Формирование и расформирование внутренних документов …… 108
  Формирование и расформирование плановых платежей …………. 108
  Формирование и расформирование бюджетных обязательств
  ………………………………………………………………………….
  109 Взаимодействие с разделом «Договоры»
  ………………………………… 111 WEB-представление
  раздела «Договоры»: особенности …………. 112

  БЮДЖЕТНЫЕ
  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА…………………………………………………
  112 Регистрация бюджетного обязательства
  …………………………………. 113 Проверка на превышение
  лимитов …………………………………………. 113
  Перерегистрация обязательства
  …………………………………………….. 113
  Формирование банковских документов
  …………………………………. 114 Регистрация
  корректирующего обязательства …………………………
  114

  ДЕНЕЖНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
  …………………………………………………… 115
  Регистрация денежного обязательства
  …………………………………… 115 Формирование
  банковских документов ………………………………….
  115

  БЛАНКИ СТРОГОЙ ОТЧЕТНОСТИ
  ……………………………………………… 116
  РАСХОДНЫЕ РАСПИСАНИЯ 104Н
  ……………………………………………… 116 УЧЕТ
  КОДОВ БЮДЖЕТНОЙ КЛАССИФИКАЦИИ ……………………… 117
  ВЕДОМОСТЬ РАСЧЕТОВ ПО РОДИТЕЛЬСКОЙ ПЛАТЕ …………….. 119

  WEB-представление раздела «Ведомости расчетов по родительской
  плате»: особенности
  …………………………………………. 119

  ВЕДОМОСТИ НАЧИСЛЕННЫХ КОМПЕНСАЦИЙ……………………….
  120 WEB-представление раздела «Ведомости начисленных компенсаций «:
  особенности
  ………………………………………………….. 120

  ЖУРНАЛЫ РЕГИСТРАЦИИ НАЧИСЛЕНИЙ И ПЛАТЕЖЕЙ ……….. 120
  WEB-представление раздела «Журнал регистрации платежей»:
  особенности
  …………………………………………………………
  121

  ПЛАН ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ………. 121

  Глава 4. Учет нефинансовых активов
  …………………………………… 122 ОСОБЕННОСТИ УЧЕТА
  МАТЕРИАЛЬНЫХ ЦЕННОСТЕЙ …………. 122

  Расчет суммы
  проводки………………………………………………………….
  123 Расчет цены списания для текущей (одной) проводки ………..
  125 Расчет цены списания из внутренних документов……………..
  126 Пересчет цены списания для группы проводок: Метод «По средним
  ценам»
  ………………………………………………………….
  127 Функции расчета цены списания
  ………………………………………. 128

  Контроль движения материальных ценностей
  ………………………… 128 Контроль кредитового остатка
  материальных ценностей ………… 129

  ВНУТРЕННИЕ ДОКУМЕНТЫ
  ……………………………………………………….
  129 Сопоставление кодов бюджетной классификации
  ………………….. 131 WEB-представление раздела «Внутренние
  документы»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  132

• Оглавление 8

  ИНВЕНТАРИЗАЦИОННАЯ ОПИСЬ (АКТЫ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ)
  ……………………………………………………………………
  132

  Формирование акта по учетным данным
  ………………………………… 133 Регистрация акта
  «вручную»
  ………………………………………………….. 134
  WEB-представление раздела «Акты инвентаризации»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  135

  ТОВАРНЫЕ ОТЧЕТЫ
  ……………………………………………………………………
  136 Формирование инвентарных
  карточек……………………………………. 137

  Особенности формирования негрупповых карточек ………….. 137
  Особенности формирования групповых карточек ……………..
  138

  ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО ТМЦ
  …………………………………………… 139 Расхождения
  ………………………………………………………………………….
  140 Подбор контрагента в строку оборотной ведомости
  ……………….. 141 Регистрация хозяйственных операций
  ……………………………………. 141 Ведомость движения
  ТМЦ ……………………………………………………..
  143 Переоценка ТМЦ
  …………………………………………………………………..
  143 Просмотр/создание внутренних документов
  ………………………….. 144

  ИНВЕНТАРНАЯ КАРТОТЕКА
  ……………………………………………………… 146
  Представление раздела
  …………………………………………………………..
  146 Инвентарные объекты
  ……………………………………………………………
  146 Классы инвентарных объектов
  ………………………………………………. 147
  Инвентарная карточка
  ……………………………………………………………
  148

  Регистрация инвентарной карточки
  ………………………………… 148 Заполнение ИК данными
  ИО, классифицированного по СКИО
  ……………………………………………………………………………….
  151 Заполнение ИК только данными класса (нет связи с ИО) ….. 153
  Заполнение ИК данными ИО, который не классифицирован по СКИО
  ………………………………………………. 154
  Специальные пользовательские процедуры к функционалу инвентарного
  учета …………………………………….. 154

  Операции с объектами
  ……………………………………………………………
  155 Операции с картотекой
  …………………………………………………………..
  156

  Принятие к учету (ввод в эксплуатацию)
  …………………………. 157 Капитальные вложения
  …………………………………………………… 158
  Начисление амортизации
  …………………………………………………. 160
  Перемещение
  ……………………………………………………………………
  168 Переоценка/дооценка
  ………………………………………………………..
  169 Консервация (восстановление), возврат в эксплуатацию ….. 172
  Списание
  ………………………………………………………………………….
  173 Коррекция
  …………………………………………………………………………
  174

  Учетные операции с элементами состава инвентарной карточки
  ………………………………………………………………………………..
  175

  Приход
  ……………………………………………………………………………..
  175 Списание
  ………………………………………………………………………….
  175 Перемещение
  ……………………………………………………………………
  176 Учет амортизации в составе инвентарного объекта ………..
  177

  Формирование инвентарных карточек по проводкам
  ……………… 177 WEB-представление раздела «Инвентарная
  картотека»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  179 Учет амортизационных подгрупп и списание недоначисленной
  амортизации ……………………………………………….
  180

  Глава 5. Учет расчетов с дебиторами и кредиторами
  ……………. 182 ВЕДОМОСТИ ВЗАИМНЫХ РАСЧЕТОВ
  ………………………………………. 182

  Функции ведомостей взаимных расчетов
  ……………………………….. 184 Добавление, размножение,
  исправление характеристик и удаление ведомости (строки ведомости)
  ………………………. 184

• Оглавление 9

  Просмотр списка хозяйственных операций, на основании которых
  получены обороты по дебету и кредиту в строке
  ……………………………………………………………..
  184 Включение/исключение данных хозяйственной операции в ведомость
  ……………………………………………………………………..
  185 Формирование и расформирование ведомости (строки ведомости)
  ……………………………………………………………………….
  185 Переоценка валютных активов/пассивов
  ………………………….. 186 Погашение
  дебиторской/кредиторской задолженности …… 187 Взаимное закрытие
  дебиторской/кредиторской задолженности
  ………………………………………………………………..
  189

  Построчное представление ведомостей взаимных расчетов …… 191
  Сведение строк ведомости
  …………………………………………………….. 191
  WEB-представление раздела «Расчеты с дебиторами/кредиторами»:
  особенности ………………………………… 194

  АВАНСОВЫЕ ОТЧЕТЫ
  ………………………………………………………………..
  196 Регистрация авансового отчета
  ……………………………………………… 196
  Формирование кассовых документов
  …………………………………….. 198

  Формирование без учета бюджетной классификации ………. 198
  Формирование с учетом бюджетной классификации (расчет сумм
  авансового покрытия по статьям бюджетной
  классификации)……………………………………………..
  199

  Отражение сумм фактических платежей в авансовом отчете ….. 201
  Формирование платежей
  ………………………………………………………..
  202 WEB-представление раздела «Авансовые отчеты»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  202

  Глава 6. Счета-фактуры, книги покупок и
  продаж……………….. 204 ОПЕРАЦИИ С ВХОДЯЩИМИ
  СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ ……………. 204

  Регистрация входящих счетов-фактур
  ……………………………………. 205 Формирование
  записей в книге покупок …………………………………
  210

  Режимы формирования записей в книгу покупок ……………….
  211 Форма формирования записей в книгу покупок
  ………………….. 213 Особенности формирования записей в
  книгу покупок ………… 215 Расформирование записей книги
  покупок ………………………….. 216

  Формирование записей в книге продаж
  ………………………………….. 216 Работа с книгой оплат
  ……………………………………………………………
  218

  Включение в книгу оплат
  ………………………………………………….. 218
  Сторнирование в книге оплат
  ………………………………………….. 218

  Аннулирование
  ……………………………………………………………………..
  219 Особенности аннулирования счета-фактуры
  …………………… 219

  Отработка в учете
  ………………………………………………………………….
  220 Формирование счета-фактуры на суммовую разницу
  ……………… 220 Печать счета-фактуры
  ……………………………………………………………
  221 WEB-представление раздела «Входящие счета-фактуры»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  221

  ОПЕРАЦИИ С ИСХОДЯЩИМИ СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ …………. 222
  Регистрация исходящих счетов-фактур
  ………………………………….. 223 Формирование записей
  в раздел «Книга продаж» из раздела «Исходящие счета-фактуры»
  ………………………………………………….. 223

  Формирование записей в книгу продаж
  …………………………….. 224 Формирование записей в
  книгу покупок (сторнирование расходов аванса)
  ……………………………………………………………….
  224 Форма формирования записей
  ………………………………………….. 225 Особенности
  формирования записей в книгу продаж ……….. 227 Расформирование
  записей …………………………………………………
  228

  Формирование записей в раздел «Книга покупок» из раздела
  «Исходящие счета-фактуры»
  ………………………………………………….. 228

  Форма формирования записей в книгу покупок
  ………………….. 229

• Оглавление 10

  Особенности формирования записей в книгу покупок (возврат
  аванса)
  ……………………………………………………………….
  230 Расформирование записей книги покупок
  ………………………….. 230

  Аннулирование
  ……………………………………………………………………..
  230 Особенности аннулирования счета-фактуры
  …………………… 231 Особенности формирования
  исправительного счета-фактуры
  …………………………………………………………………………..
  232

  Отработка в учете
  ………………………………………………………………….
  232 Формирование счета-фактуры на суммовую разницу
  ……………… 233 Печать счета-фактуры
  ……………………………………………………………
  234 WEB-представление раздела «Исходящие счета-фактуры»:
  особенности
  …………………………………………………………………………..
  234

  ОПЕРАЦИИ С КОРРЕКТИРОВОЧНЫМИ СЧЕТАМИ-ФАКТУРАМИ
  ……………………………………………………………………………….
  234

  WEB-представление раздела «Корректировочные счета-фактуры»:
  особенности
  ………………………………………………………….
  235

  РАЗДЕЛ «КНИГА
  ПОКУПОК»……………………………………………………….
  235 Процент включения в книгу покупок
  …………………………………….. 236 Заполнение полей в
  книге покупок ………………………………………… 237
  Сторнировать/Отменить сторнирование
  ………………………………… 239 Отработка в учете
  ………………………………………………………………….
  240 Аннулирование
  ……………………………………………………………………..
  240

  Особенности аннулирования
  …………………………………………….. 240 Печать
  …………………………………………………………………………………..
  240

  Форма формирования отчета
  ………………………………………….. 241 Общие
  особенности формирования …………………………………..
  241 Особенности формирования дополнительных листов к книге покупок
  ……………………………………………………………………
  242

  РАЗДЕЛ «КНИГА ПРОДАЖ»
  …………………………………………………………
  243 Заполнение полей в книге продаж
  …………………………………………. 243
  Сторнировать/Отменить сторнирование
  ………………………………… 246 Отработка в учете
  ………………………………………………………………….
  247 Аннулирование
  ……………………………………………………………………..
  247

  Особенности аннулирования
  …………………………………………….. 247
  Особенности формирования исправительной записи ………… 248

  Печать
  …………………………………………………………………………………..
  248 Форма формирования отчета
  ………………………………………….. 248 Общие
  особенности формирования …………………………………..
  249 Особенности формирования дополнительных листов к книге продаж
  ……………………………………………………………………
  249 Восстановление сумм НДС
  ………………………………………………. 250

  ПРИНЯТИЕ ПОКУПАТЕЛЕМ К ВЫЧЕТУ НДС С АВАНСОВ ………. 251

  Глава 7. Распределение средств по счетам
  …………………………….. 254 РАСПРЕДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ
  ……………………………………………………….
  255

  Виды распределения средств
  …………………………………………………. 255
  Учетные данные распределения средств
  ………………………………… 257 Особенности
  распределения средств ………………………………………
  258

  Распределение средств без условия группового формирования
  проводок
  …………………………………………………… 259
  Распределение средств, при условии групповых формирований проводок
  …………………………………………………… 260
  Начисление
  ……………………………………………………………………….
  264

  ОБРАЗЕЦ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ОПЕРАЦИИ
  ………………………………….. 264 ПЕРЕСЧЕТ ЦЕНЫ
  СПИСАНИЯ
  …………………………………………………….
  265

  Пересчет цены списания для группы проводок: Метод «По средним
  ценам»
  ……………………………………………………………………..
  266 Пересчет цены списания для группы проводок: Метод «По
  среднескользящим ценам»
  ……………………………………………………..
  266

• Оглавление 11

  ПЕРЕСЧЕТ СЕБЕСТОИМОСТИ
  ……………………………………………………. 267
  Особенности пересчета
  ………………………………………………………….
  268

  ОТРАБОТКА В УЧЕТЕ
  ………………………………………………………………….
  269

  Глава 8. Учет векселей
  ……………………………………………………………
  271 КАРТОТЕКА ВЕКСЕЛЕЙ
  ………………………………………………………………
  272

  Регистрация векселей
  …………………………………………………………….
  272 Операции с векселями
  ……………………………………………………………
  274

  Покупка (прием) векселя
  …………………………………………………… 276
  Продажа (передача)
  …………………………………………………………
  278 Залог
  ………………………………………………………………………………..
  279 Начисление процентов
  ……………………………………………………… 280
  Предъявление к погашению
  ………………………………………………. 281 Выплата
  (получение) средств
  …………………………………………… 283 Прочие
  операции
  ………………………………………………………………
  284

  Отработка операций в учете
  ………………………………………………….. 284
  Формирование платежей
  ………………………………………………………..
  285

  Оплата счетов-фактур погашением векселей
  …………………… 285 АКТЫ ПРИЕМА-ПЕРЕДАЧИ ВЕКСЕЛЕЙ
  …………………………………….. 286

  Регистрация актов приема-передачи
  ………………………………………. 286 Векселя
  …………………………………………………………………………….
  288 Документы
  ……………………………………………………………………….
  291 Итоговые суммы
  ………………………………………………………………
  292

  Отработка актов в учете
  …………………………………………………………
  293 Особенности реализации отработки в учете
  …………………… 293

  Формирование платежей
  ………………………………………………………..
  295 Плановые платежи
  …………………………………………………………..
  295 Фактические платежи
  ……………………………………………………..
  296

  Глава 9. Подготовка отчетных документов
  …………………………… 297 ГЛАВНАЯ КНИГА
  ………………………………………………………………………..
  297

  Общие особенности формирования
  ……………………………………….. 298 Механизм
  приоритетов
  ………………………………………………………….
  299 Группирование данных
  ………………………………………………………….
  300 Суммы по журналам операций
  ………………………………………………. 300

  ОТЧЕТЫ ПО ОРДЕРАМ И ЖУРНАЛАМ ОПЕРАЦИЙ …………………..
  300 Общие особенности формирования журналов (ф. 0504071) ……..
  301 Механизм приоритетов при формировании оборотов в главную книгу
  ……………………………………………………………………….
  302 Итоговая сумма оборотов по журналу операций
  …………………….. 303 Итоговая сумма оборотов в главную
  книгу…………………………….. 304 Особенности
  формирования журнала операций по счету «Касса» (ЖО-1) и журнала
  операций с безналичными денежными средствами (ЖО-2)
  ……………………………………………… 304
  Особенности формирования журнала операций расчетов с подотчетными
  лицами (ЖО-3), журнала операций расчетов с поставщиками и
  подрядчиками (ЖО-4) и журнала операций расчетов с дебиторами по
  доходам (ЖО-7) ……………… 306 Особенности формирования
  журнала операций по выбытию и перемещению нефинансовых активов
  (ЖО-6) ……………………… 307 Форма 0504071: Excel
  …………………………………………………………….
  309

  КАССОВАЯ КНИГА
  ……………………………………………………………………..
  310 WEB-ПРЕДСТАВЛЕНИЕ ПОДГОТОВКИ ОТЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ: ОСОБЕННОСТИ
  ………………………………………………… 311

  Глава 10. Закрытие учетного периода
  …………………………………… 312 ПЕРЕОЦЕНКА ВАЛЮТНЫХ
  АКТИВОВ/ПАССИВОВ …………………. 312

  Особенности процедуры переоценки
  ……………………………………… 314 Переоценка в
  разрезе кодов КОСГУ …………………………………..
  315

• Оглавление 12

  ПЕРЕНОС ОСТАТКОВ
  ………………………………………………………………….
  316 WEB-представление раздела «Перенос остатков»: особенности
  …………………………………………………………………………..
  319

  ЗАКРЫТИЕ ДАННЫХ УЧЕТНОГО ПЕРИОДА ОТ ИЗМЕНЕНИЙ
  ………………………………………………………………………………..
  319

  Глава 11. Импорт из системы «Парус» предыдущих версий … 321
  ИМПОРТ ИЗ ВЕРСИЙ 4.ХХ И 5.ХХ
  ……………………………………………… 321

  Последовательность импорта разделов
  ………………………………….. 323 ИМПОРТ ИЗ ВЕРСИИ 7.ХХ
  …………………………………………………………..
  324

  Глава 12. Электронный
  документооборот……………………………… 325 ЖУРНАЛ И
  ОПЕРАТОРЫ ЭЛЕКТРОННОГО ДОКУМЕНТООБОРОТА
  ……………………………………………………………….
  325 ЖУРНАЛ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ С АСУ ГФ
  ………………………………….. 325

• Введение Модуль «Бухгалтерский учет» Программного продукта
  «ПАРУС–Бюджет 8» (далее, Система) предназначается для автоматизации
  процессов бухгал-терского учета в бюджетных учреждениях,
  источниками финансирования деятельности которых являются бюджетные
  (и внебюджетные) средства.

  Функционал Системы позволяет построить учет «от первичного
  документа» и гибко автоматизировать процессы любой сложности.
  Широкие возмож-ности функционала позволяют оперативно, в режиме
  реального времени решать как типовые, так и нестандартные задачи
  бухгалтерского учета, среди которых первоочередные:

  ■ подготовка полной и достоверной информации о
  финансово-хозяйственной деятельности учреждения, необходимой для
  оперативно-го руководства и управления, а также для ее
  использования всеми заин-тересованными субъектами;

  ■ обеспечение контроля за наличием и движением имущества и
  рацио-нальным использованием трудовых, финансовых и других ресурсов
  в соответствии с утвержденными нормами, нормативами и сметами,
  свое-временное предупреждение негативных явлений;

  ■ выявление резервов снижения расхода бюджетных средств,
  повышение эффективности их расхода, оценка фактического
  использования выяв-ленных резервов.

  Модуль является составной частью Системы включающей в себя ряд
  моду-лей, позволяющих более детально автоматизировать процессы
  складского учета, расчета и начисления заработной платы, управления
  персоналом, де-ловыми процессами и т.д. Для каждого модуля
  существует отдельная книга документации. В данной книге
  рассказывается о возможностях (функцио-нале) модуля «Бухгалтерский
  учет — Бюджет».

  Модуль обеспечивает реальную и адекватную автоматизацию всех
  процес-сов бухгалтерского учета, включая:

  ■ регистрацию базовой документации, служащей основанием для
  учета, хранения и перемещения денежных средств или материальных
  ценно-стей;

  ■ отражение на счетах бухгалтерского, налогового и
  пользовательского типа учета операций, совершаемых на основании
  базовой (первичной) документации;

  ■ ведение учета хозяйственных операций в хронологическом порядке
  с отражением движения средств на синтетических счетах в разрезе
  типо-вой формы аналитического учета (ТФАУ), а также аналитических
  сче-тах — в валюте операций, валюте-эквиваленте, валюте отчетности,
  по бухгалтерской и управленческой оценкам и кроме этого в основной
  и дополнительной единицах измерения для «материальных» счетов
  (ТФАУ: 1, 2, 2da, 2md, 2pa, 2tr);

  ■ формирование: ■ хозяйственных операций, повторяющихся в
  течение не-

  скольких учетных периодов, при использовании картотеки операций
  будущих периодов;

  ■ последовательностей хозяйственных операций, включаю-щих в себя
  распределение средств с одних счетов на другие, пере-счет цены
  списания, себестоимости, а также формирование по об-разцу;

• Введение 14

  ■ ведение учета нефинансовых активов в инвентарной картотеке с
  отра-жением всех операций по инвентарным объектам в журнале учета
  хо-зяйственных операций;

  ■ ведение учета материальных ценностей (запасов) по местам
  хранения в раз-резе материально-ответственных лиц; при
  использовании таких методов оценки, как: «Учетные цены» и «Средние
  цены» (дополнительно: «По дате поступления», «По номеру
  партии»);

  ■ полнофункциональный учет расчетов с дебиторами и
  кредиторами;

  ■ учет плановых и фактических платежей;

  ■ подготовку внутренних и внешних отчетных документов за любой
  учетный период, в том числе:

  ■ отчетность по доходам и расходам по бюджетной деятель-ности, а
  также по предпринимательской (налоговые декларации и др.) и иной
  деятельности, приносящей доход учреждению;

  ■ периодическую отчетность по движению средств в виде
  многочисленных отчетов (журналы операций, главная и кассовая
  кни-ги, оборотные ведомости и др. отчеты);

  ■ проведение анализа финансово-хозяйственной деятельно-сти
  учреждения;

  ■ гибкость построения отчетов (Crystal Reports, MS Excel) для
  целей и по стандартам любых видов отчетности.

  ■ обеспечение целостности учетных данных, накопленных за все
  про-шедшие и закрытые учетные периоды;

  Настоящая книга является руководством пользователя и
  предназначена для тех, кто использует Систему для выполнения своих
  служебных обязанно-стей, например: бухгалтер, экономист, и т.п.

  Перед началом работы с Системой мы рекомендуем Вам ознакомиться
  с книгой «Введение в Систему», где представлена информация о том,
  как выполнять типовые действия и как использовать различные функции
  управления Сис-темой. При всей простоте и понятности принципов
  управления Системой, есть целый ряд специфических приемов, которые
  могут значительно облег-чить Вам работу с ней.

  Информацию о том, как надо устанавливать Систему на компьютер,
  что необхо-димо делать для того, чтобы она работала надежно, как
  обеспечить сохран-ность накопленной информации или как разграничить
  права пользователей, Вы найдете в книге «Руководство
  администратора».

  При работе с Системой Вы можете воспользоваться ее Справкой
  (справоч-ной Электронной системой). Именно Электронная Справка
  предоставит Вам информацию о доступных действиях, элементах окон
  (полях, кнопках, столбцах таблиц и т.п.), а также дополнительные
  сведения о Системе.

  WEB-представление модуля «Бухгалтерский учет — Бюджет»

  1) При описании WEB-представления приводятся только его
  отли-чия/особенности по сравнению с соответствующим функционалом
  WIN-представления. Особенности того или иного раздела приводятся в
  конце главы, посвященной описанию этого раздела, в статье
  «WEB-представление раздела… : особенности». Особенности
  реализации ряда сло-варей размещены в статье «WEB-представление
  словарей: особенности» главы 2.

• Введение 15

  2) Описание общесистемных разделов, работа в WEB-интерфейсе и
  т.п. приведены в документе СИС_Онлайн_Системные_средства.chm.

  3) Ниже перечислены специализированные разделы модуля,
  отсутствую-щие в его WEB-представлении, а также специализированные
  разделы мо-дуля, реализованные аналогично WIN-представлению (без
  особенностей).

  Пункт главного меню «Документы»

  Отсутствующие разделы • Акты приема векселей • Акты передачи
  векселей • Соглашения о взаимозачетах • Путевые листы

  Аналогичные разделы • Депоненты

  Пункт главного меню «Учет»

  Отсутствующие разделы • Картотека МБП • Картотека векселей •
  Инвентарная картотека

  • Электронные инвентаризации • Смета расходов

  • Журнал уведомлений • Исполнение сметы расходов

  • Журнал электронного документооборота

  Аналогичные разделы • Остатки средств по счетам • Остатки
  товарно-материальных ценностей • Дебиторская/кредиторская
  задолженность • Книга покупок • Книга продаж

  Пункт главного меню «Функции»

  Отсутствующие разделы • Перенос данных

  • Соответствие групповых счетов • Переоценка валютных
  активов/пассивов • Оборотные ведомости

  • По корреспондирующим счетам • По движению денежных средств •
  Состояния счетов

  Пункт главного меню «Отчеты»

  Отсутствующие разделы • Журнал-главная/Главная книга • Кассовая
  книга • Карточка кассовых расходов • Книга кассовых расходов •
  Книга фактических расходов • Книга целевых расходов • Отчеты по
  ордерам и журналам операций • Форма 283 • Форма 285 • Форма 294 •
  Форма 309

• Введение 16

  • Форма М44

  Пункт главного меню «Словари»

  Отсутствует словарь «Структуры номера счета».

  Доступны следующие образцы: «Образцы распоряжений на оплату»,
  «Образцы банковских докумен-тов», «Образцы кассовых документов»,
  «Образцы внутренних докумен-тов», «Образцы хозяйственных операций»,
  «Показатели финансово-хозяйственной деятельности».

  Отсутствуют правила отработки товарных отчетов, путевых лис-тов,
  картотеки МБП, картотеки операций будущих периодов, актов
  приема/передачи векселей и картотеки векселей, соглашений о
  взаимозачетах, расходных расписаний 104н.

  Особенности модуля «Бухгалтерский учет — Бюджет — Сведение
  отчетности»

  Отдельное приложение: «Бухгалтерский учет — Бюджет — Сведение
  от-четности». Функционал приложения полностью соответствует
  функциона-лу приложения «Бухгалтерский учет — Бюджет» с добавлением
  ряда разде-лов и словарей (использующихся в приложении «Сведение
  отчетности»):

  Первичные отчеты (с ограничением функционала); Протоколы
  проверок; Ряд словарей группы «Сведение отчетности» (с
  ограничением

  функционала).

  В новом приложении реализован перенос и сохранение данных
  пользова-тельских отчетов из бюджетной бухгалтерии в раздел
  «Первичные отчеты» для ряда отчетных форм.1

  1 Подробнее в электронной справке на модуль «Бухгалтерский учет
  — Бюджет — Сведение от-четности».

• Глава 1. Назначение и возможности Системы

  Система автоматизирует все стадии бухгалтерского учета.

  На первой стадии оформляются необходимые базовые (первичные)
  доку-менты, служащие основанием для перемещения денежных средств
  или мате-риальных ценностей. Важнейшие из таких документов —
  платежные и внут-ренние. Их можно не только напечатать, но и
  сохранить в базе данных, как источник первичной информации.

  На второй стадии операции, совершенные на основании
  соответствующих базовых документов, отражаются на счетах
  бухгалтерского/налогового уче-та.

  На третьей стадии готовятся внутренние и внешние отчетные
  документы за требуемый период.

  На четвертой стадии проводится анализ деятельности учреждения.
  Вы мо-жете сформировать и напечатать множество произвольных
  отчетов, нужных для анализа Вашего финансового состояния. Основным
  инструментом для по-лучения произвольной отчетности являются
  Табличные приложения и Поль-зовательские отчеты.

  НАЗНАЧЕНИЕ РАЗДЕЛОВ СИСТЕМЫ Все средства ведения бухгалтерского
  учета, настройки и подготовки Системы к работе, а также
  вспомогательные средства обеспечения работы Системы объединены в
  тематические разделы, представленные в главном меню.

  Раздел «Файл»

  Этот раздел предназначен для настройки интерфейса и параметров
  работы многих разделов Системы, окончания сеанса и начала нового,
  для импорта и экспорта данных.

  Раздел «Документы» Этот раздел предназначен для подготовки и
  обработки базовых (первичных) до-кументов разных видов. Среди них
  платежные документы (подразделяющие-ся на банковские и кассовые),
  внутренние документы, выписки казначейства, путевые листы,
  счета-фактуры и многие другие.

  Раздел «Учет»

  Этот раздел открывает доступ к основным учетным регистрам
  Системы, уча-ствующим в бухгалтерском учете. Среди них журнал учета
  хозяйственных операций, инвентарная картотека, смета расходов,
  картотека операций будущих периодов, ведомости расчета с
  дебиторами-кредиторами и др. Первые три пункта этого раздела меню
  открывают доступ к остаткам разных видов на начало каждого учетного
  периода. Пункт «Журнал платежей» предназначен для учета плановых и
  фактических платежей.

  Раздел «Функции»

  Основное содержание этого раздела – оборотные ведомости
  нескольких ви-дов, предназначенные для оперативного контроля
  учетных данных, пред-ставленных в разных разрезах. В этом же
  разделе выполняются работы по

• 18

  закрытию учетного периода (начисление курсовой разницы и
  формирование остатков на следующий учетный период).

  Раздел «Отчеты»

  В данном разделе представлены не только те отчеты, к
  формированию ко-торых Система готова сразу, например такие, как:
  главная и кассовая кни-ги, журналы операций и пр.

  Здесь можно настроить Систему на подготовку таких отчетов, как:
  «Отчет о фи-нансовых результатах деятельности» (ф. 0503121),
  «Справка по внутренним расчетам» (ф. 0503125), «Справка об остатках
  денежных средств на банков-ских счетах получателя средств бюджета»
  (ф. 0503126), «Отчет об исполне-нии бюджета главного распорядителя
  средств бюджета» (ф. 0503127), «Справка по некассовым операциям по
  исполнению бюджета» (ф. 0503129), «Баланс исполнения бюджета
  главного распорядителя (распорядителя), по-лучателя средств
  бюджета» (ф. 0503130), «Пояснительная записка к годо-вой бюджетной
  отчетности» (ф. 0503160), а также любых других основных и
  дополнительных отчетов, отвечающих индивидуальным потребностям
  пользо-вателя. Этими средствами являются «Пользовательские отчеты»
  и «Табличные приложения».

  Раздел «Словари»

  Этот раздел Системы предназначен для ведения
  справочно-информационных таблиц базы данных. Это так называемые
  словари системы. Например, к сло-варям относится список журналов
  операций, бюджетная классификация, план счетов, список валют,
  номенклатура, список организаций и ответствен-ных лиц и многое
  др.

  Раздел «Окно»

  Это типовой раздел меню, характерный для большинства приложений
  Microsoft Windows. Позволяет активизировать одно из открытых окон,
  управляет визуализацией нескольких окон.

  Раздел «Справка»

  Обеспечивает доступ к Электронной Справочной Системе, к Новостям
  Систе-мы, к разделу «О программе».

  ПОРЯДОК РАБОТЫ С СИСТЕМОЙ Ведение бухгалтерского учета с помощью
  Системы, как и при неавтоматизи-рованном бухгалтерском учете,
  подчиняется цикличности. При анализе учетных данных глубина анализа
  не идет дальше начала текущего учетного периода.
  Финансово-хозяйственное состояние учреждения на начало учетного
  периода характеризуется обобщенными показателями, называемыми
  остат-ками. В Системе различают остатки трех видов: остатки средств
  по счетам, ос-татки материальных ценностей и остатки
  дебиторской/кредиторской задолжен-ности.

  Начиная эксплуатацию Системы, надо ввести первые остатки вручную
  (смот-рите об этом в Главе 2), пользуясь бумажной отчетностью
  бухгалтерии или импортировать их в Систему в электронном виде.

  В течение текущего учетного периода надо регулярно отражать в
  базе дан-ных Системы все факты финансово-хозяйственной деятельности
  учреждения регистрацией хозяйственных операций, состоящих из
  бухгалтерских прово-док.

  Завершая учетный период, надо подготовить отчетные документы,
  характе-ризующие деятельность учреждения в течение истекшего
  периода. Система проанализирует список зарегистрированных
  хозяйственных операций, примет во

• 19

  внимание остатки на начало периода (так называемые входящие
  остатки) и вы-ведет итоговые показатели. Они отражаются в разных
  местах:

  ■ В отчетных документах, как обязательных, регламентируемых
  контро-лирующими органами, так и выпускаемых для внутренних нужд
  Вашего учреждения.

  ■ В оборотных ведомостях нескольких видов, в которых показаны
  обороты денежных средств и материальных ценностей, детализированные
  в раз-ных разрезах. Оборотные ведомости, как и отчеты, можно
  напечатать. Но основное их назначение иное — электронные ведомости
  являются удобным средством оперативного контроля, поиска и
  устранения ошибок.

  ■ Когда все ошибки устранены, отчеты выверены и утверждены,
  можно выполнить «перенос остатков». Он выполняется автоматически и
  состоит в том, что на основании «входящих остатков» (на начало
  истекшего месяца) и оборотов хозяйственных операций в течение
  месяца Система вычислит остатки на начало следующего учетного
  периода («исходящие остатки»).

  Работа в течение учетного периода В общем случае, к повседневной
  работе сотрудников (пользователей) может относится:

  ■ Регистрация «вручную» хозяйственных операций на основании
  известных Вам данных. Есть несколько способов регистрации,
  вызываемых через пункт меню Учет | Хозяйственные операции. Но есть
  и другие источ-ники хозяйственных операций — функции обработки
  учетных регистров.

  ■ Выписка платежных документов и их распечатка (пункты меню
  Доку-менты | Банковские документы и Документы | Кассовые
  докумен-ты). Создав документ, на его основе легко зарегистрировать
  соответст-вующую хозяйственную операцию (другими словами,
  отработать доку-мент в учете).

  ■ Ведение инвентарной картотеки (пункт меню Учет | Инвентарная
  кар-тотека), в которой учитываются нефинансовые активы. При их
  оприхо-довании следует зарегистрировать в Системе инвентарную
  карточку (это действие автоматизировано и может выполняться при
  работе с хозяйствен-ными операциями). Последующее обслуживание
  инвентарного объекта (перемещение, переоценка, консервация,
  списание, периодическое на-числение амортизации и др.) выполняется
  при работе с инвентарной карто-текой.

  ■ Ведение ведомостей расчетов с дебиторами/кредиторами (пункт
  меню Учет | Расчеты с дебиторами/кредиторами). В этих ведомостях
  груп-пируются обороты проводок по счетам, назначенным для расчетов
  с деби-торами и кредиторами. Обороты детализируются по учетным
  периодам, счетам, валютам, дебиторам и кредиторам, основаниям
  взаимных расчетов. Основной способ формирования этих ведомостей —
  автоматический на осно-вании списка хозяйственных операций. Но
  имеется возможность ручной настройки ведомостей, практикуемой при
  взаимозачетах задолженностей. Работая с ведомостью, можно
  регистрировать новые хозяйственные опера-ции с использованием
  данных имеющихся задолженностей.

• Глава 2. Настройка и подготовка Системы к работе

  Итак, Система установлена на Вашем компьютере и функционирует
  техни-чески, однако использовать ее по прямому назначению пока еще
  нельзя.

  Первоначально Систему необходимо настроить с учетом особенностей
  Ва-шей бухгалтерии и сообщить ей данные об остатках денежных
  средств, ма-териальных ценностей, дебиторской/кредиторской
  задолженности по состоя-нию на начало учетного периода, с которого
  Вы приступаете к использова-нию Системы.

  Но самым первым шагом по настройке и подготовке Системы к работе
  бу-дет заполнение словарей.

  СЛОВАРИ Словари в Системе – это структурированные хранилища
  информации нор-мативно-справочного характера, многократно
  используемой для ввода и редактирования записей в любых разделах
  Системы.

  Словари позволяют освободиться от ручного ввода данных, что
  снижает вероятность ошибок и позволяет значительно ускорить
  процедуру отбора и регистрации необходимых записей.

  В стандартной поставке Системы многие словари уже содержат
  некоторые данные. При подготовке Системы к работе необходимо
  проверить все сло-вари и, при необходимости, подкорректировать их
  содержимое. Система позволяет заполнять словари по мере
  необходимости, однако мы рекомен-дуем Вам затратить некоторое время
  и заполнить необходимые словари еще до начала эксплуатации Системы
  в «рабочем режиме». Как правило, это следующие словари: группа
  словарей «Бюджетная классификация», «Ордера и журналы операций»
  («Журналы операций»), «Групповые счета», «План счетов», «Структуры
  номера счета», «Учетные периоды», «Наимено-вания и курсы валют»,
  «Контрагенты», «Бюджетополучатели», «Казначейст-ва», «Юридические
  лица», «ПБЕ», «Единицы измерения», «Номенклатор», «Правила
  отработки» и др.

  Внимание! На процесс заполнения словарей, работу с другими
  разделами, а также на функционирование Системы в целом влияют
  настройки (парамет-ры), задаваемые отдельно по каждому разделу.
  Настройки расположены в пункте главного меню Файл | Сервис |
  Параметры.

  Группа словарей «Бюджетная классификация» Бюджетная
  классификация в Системе представлена:

  ■ классификацией доходов бюджетов РФ — словарь «Бюджет-ная
  классификация доходов»;

  ■ функциональной классификацией расходов бюджетов РФ — словари
  «Функциональная классификация», «Целевые статьи расходов», «Виды
  расходов»;

  ■ экономической классификацией расходов бюджетов РФ — словарь
  «Экономическая классификация»;

  Пункт меню: Словари | Бюджет-ная классификация

• 21

  ■ классификацией источников внутреннего и внешнего
  фи-нансирования дефицитов бюджетов РФ — словарь «Источни-ки
  финансирования»;

  ■ ведомственной классификацией расходов федерального бюджета —
  словарь «Структура расходов»;

  С целью соблюдения единых принципов формирования и исполнения
  бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ должен использоваться
  единый 20-�