Определимся, кто такой и чем занимается директор по финансам. Почему финансовый анализ может выполнять только он, а не главбух компании и гендир. А по пути расскажем, что нужно сделать, чтобы стать первоклассным финансовым директором.
Финансовый руководитель, кроме экономического анализа и составления отчетов, отвечает за будущее компании. Опираясь на результаты его исследований генеральный директор управляет компанией и разрабатывает стратегию развития. В зависимости от оборотов бизнеса в организации может быть целый штат финансистов под руководством одноименного начальника. Поэтому можно смело считать, что помимо математического склада ума нужно обладать коммуникационными и управленческими скиллами.
Сделать рывок в карьере
Чтобы успешно строить карьеру в финансах, важно вовремя определить, каких знаний не хватает
Первым пунктом программы — прокачка управленческих навыков
Часть компетенций, такую как многофункциональность, можно развить, погрузившись в рабочий процесс. Но, чтобы руководить своей командой, финдир должен обладать лидерскими качествами. Не отчаивайтесь, если вам кажется, что не прирожденный лидер. Эту, как и любую другую компетенцию, можно получить в процессе саморазвития и психологических тренингов.
60 % управленческих качеств вы нарабатываете на своем рабочем месте, только 20 % полезной информации усваивается от общения с другими лидерами, а по 10 % приходится на онлайн обучение и классические тренинги. Так что вперед — в поля.
Правильно настроенные внутренние коммуникации облегчают жизнь
Руководитель любого отдела подтвердит, что нужно уметь делегировать полномочия и контролировать результат на выходе. Это первое, о чем забывают свеженазначенные финансовые директора. Вам нужно поменять мышление и мировоззрение от исполнителя к руководителю. Теперь ваша задача — выстроить доверительные отношения с подчиненными, так чтобы не страшно было отдать часть полномочий.
Кроме финансового коллектива финдир обязан коммуницировать с другими структурными подразделениями: производство, отдел продаж, логистика, маркетинг, бухгалтерия и т.д. Они все готовы диктовать собственные условия. Ваша цель — не вступать в конфликты. Нужно доказать, что решения, принимаемые финансовым отделом, намного весомее прочих. Можно поднять эффективность специалистов других функциональных отделов, привязав их вознаграждение к комбинации экономических целей (рост, прибыльность, денежный поток). Тогда «продажи любой ценой» отойдут на второй план и менеджеры будут прислушиваться к наставлениям финансистов.
Движения к должности финансового директора должны быть поступательными
Этот специалист обязан иметь знания сразу из двух областей: бухгалтерия и финансовое управление. На основе бухгалтерских отчетов и операций строится управленческая и финансовая отчетность, а уже затем происходит анализ, прогнозирование и принятие решения.
Проще всего строить свою карьеру, начиная в бухгалтерии, а после перехода в финансисты расти до специалиста-управленца, затем подняться до начальника финансового отдела и приземлиться в кресле финансового директора.
Для начала станьте уверенным главбухом, для этого подойдет курс «Главный бухгалтер» от LABA.
Определите основные задачи финансового директора
Независимо от масштабов компании финдир всегда отвечает за рост прибыли в долгосрочной перспективе. Работая специалистом финансового отдела, от вас потребуется четко выполнять поручения и эффективно сотрудничать с коллегами. Поднимаясь выше по иерархии, добавляется ответственность за подчиненных, умение смотреть на проблему в целом и работать с неопределенностью.
На основе управленческой отчетности вы моделируете сценарии дальнейшего развития, а от финансовых прогнозов зависит будущее всего бизнеса. Для финансиста мало получить необходимые коэффициенты и цифры, нужно просчитать на несколько шагов вперед, как модель согласуется с действиями функциональных отделов и влиянием внешней среды.
Расстановка красных флагов и маяков
Для быстрой корректировки намеченного курса необходимо проверять контрольные значения в различных пунктах плана. Для этого еще до разработки стратегии нужно оценить финансовое состояние компании. Сюда входит:
- прогноз денежных потоков;
- объем и оценка кредиторской задолженности перед поставщиками и банками;
- оценка величины и динамики прибыльности.
Таким образом, вы определите узкие и слабые места в компании, узнаете до каких значений нельзя допускать, и сверяйте свой курс по ним.
Как вырасти в эффективного финансиста узнаете на курсе «Финансовый директор». Эксперт поможет разобраться в финансовой отчетности, бюджетировании и риск-менеджменте.
Важно разбираться в ключевых показателях
Без знаний в сфере финансов непрофессионалу делать нечего. Поэтому грызем гранит науки, разбираемся в зарубежной и отечественной теории. Среди главных определений важно понимать что такое:
- Рост продаж (Sales Growth) — через анализ результатов всех компонентов продаж: ценообразование, скидки торговым сетям, промоакции, продуктовый, региональный и канальный микс, строятся прогнозы и вскрываются проблемные области. Лучший рост — тот, который максимизирует валовую прибыль, то есть прибыль после вычета из продаж переменных затрат на продукт.
- Прибыльность (Profitability) — за ней скрывается не только показатель валового дохода. Здесь важно понимать за счет каких доходов и статьей расходов сформировался финансовый результат. Кроме этого, обращайте внимание на скорость роста продаж и затрат. Как они соотносятся между собой и к чему это приведет.
- Денежный поток (Cash Flow). Это отсутствие кассовых разрывов, просрочек в кредиторской и дебиторских задолженностях. Одним словом денежная река, которая не должна застаиваться и превращаться в болото.
Финансовый директор должен быть готов к любой ЧС
Человеческий фактор или изменения внешней среды так и норовят разрушить финансовую стратегию. А у вас всегда должен быть козырь в рукаве, чтобы допустим обойти мировой экономический кризис, отстоять свою модель на совете директоров, устранить кассовый разрыв, найти финансирование.
От оперативности и согласованности принятых мер зависит прибыльность и денежный поток — двигатель бизнеса.
На всякий непредвиденный случай составьте список антикризисных мер для сохранения прибыли. В него могут войти следующие пункты:
- заморозка кадров;
- минимизация косвенных расходов: реклама, представительские, накладные, командировочные, обучение;
- перевод всех оплат в национальную валюту;
- пересмотр соглашений и сроков оплаты по договорам с контрагентами и арендодателями;
- корректировка ценообразования.
Только не стоять на месте
Финансовый директор, как впередсмотрящий на корабле, должен постоянно саморазвиваться, приобретать новые и прокачивать старые компетенции. Нет предела в совершенствовании коммуникативных навыков, они понадобятся для мотивации сотрудников, устранения конфликтов и делегирования полномочий. Точность и скорость стратегического планирования зависит от используемых профессиональных программ, которые упрощают работу, оставляя человеку контроль за отклонениями.
Пока не готовы к новым карьерным рывкам, но хотите лучше разбираться в финансах? LABA приглашает на курс «Управление финансами». Эксперта Антон Шулык докажет, что финансы — это не сложно. Курс пригодится не только бухгалтеру, но и руководителю компании.
Содержание:
Зачем идти в финансы и как новичку выбрать компанию мечты?- Куда пойти учиться и как устроиться на первую работу?
- Как построить успешную карьеру в финансах?
- Сколько зарабатывают финансисты?
-
Какие навыки важны для финансиста?
Зачем идти в финансы и как новичку выбрать компанию мечты?
Чтобы быстрее изучить индустрию изнутри, рекомендую начать работать, еще будучи студентом. Я стал трудиться со второго курса — это помогло набраться опыта и системно подойти к карьере.
В 20 лет задумался о том, что меня привлекает банковский сектор, а именно сотрудничество с корпоративным бизнесом. Он предполагает работу со средними и крупными компаниями, а значит, самые интересные и масштабные кейсы.
Кроме того, меня прельщала надежность и стабильность этого сегмента. Запрос на банковские услуги и кредитование у значительной части игроков остается даже в самые трудные времена.
Для старта карьеры в индустрии финансов или финтеха я советую новичкам сперва отобрать для себя топ-20 или топ-30 компаний. Поскольку позиции в секторе закрываются довольно быстро, у вас должны быть запасные варианты.
Часто начинающие соискатели допускают грубую ошибку — рассылают одно и то же резюме и сопроводительное письмо в ответ на все вакансии. Это сильно сокращает шансы получить желаемую работу.
Читайте также: 4 совета, которые помогут вашему резюме попасть на стол работодателя
Опытные рекрутеры сразу определят шаблонную рассылку. Они могут подумать, что работа в их компании для вас не приоритет, поэтому постарайтесь кастомизировать каждое письмо.
Учитывайте специфику планируемого места работы и задачи, которые требует вакансия. Вы должны убедить рекрутера, что именно ваши навыки и образование будут значимыми для компании.
В моем случае необходимые знания дала программа «Антикризисное управление» Государственного университета управления. Там я освоил все самые основные юридические и финансовые навыки. Для первого места работы я выбрал место, на котором можно было реализовать свои умения лучше всего.
Вакансией с наибольшим потенциалом для меня была позиция специалиста в «Международном Московском Банке» (переименован в «ЮниКредит Банк» с 2007 года). В итоге за пять лет работы я вырос до главного эксперта в подразделении по работе с крупными корпоративными клиентами.
Затем получил приглашение в Нидерланды, в дочерний банк «Альфа-групп». Здесь пригодился опыт работы в банке с международными акционерами в рамках деятельности в «Международном Московском Банке».
Куда пойти учиться и как устроиться на первую работу?
Чтобы получить необходимые навыки в финансовой сфере, стоит пройти классические университетские программы. Они дают базу для работы с финансовыми моделями и анализом, статистикой, бухучетом, инвестиционными стратегиями и т. д.
- Финансовый университет при Правительстве РФ
Вуз готовит специалистов по разным направлениям в финансовой отрасли. Выпускники могут пройти практику в «Сбере», «Роснано» и других крупных компаниях.
- Российский экономический университет им. Г.В. Плеханова
Высшая школа финансов помогает получить навыки бухучета, финансовой безопасности и инжиниринга, а также лучше изучить индустрию финтеха.
К тому же этот университет был участником международных рейтингов, например, QS Stars University Ratings.
- Высшая школа экономики
Как и программы РЭУ им. Плеханова, программы Школы финансов ВШЭ входят в главные международные рейтинги. В 2021 году она предлагала базовые кафедры от всех аудиторских консалтинговых компаний «большой четверки».
Наиболее распространенный карьерный путь в финансах начинается со стажировок в разных отделах больших компаний, который позволит выбрать специализацию.
Среди возможных вариантов развития: бухгалтерский учет (РСБУ), международная и консолидированная отчетность (МСФО), финансовый анализ, управление ликвидностью (казначейство), автоматизация внутренних процессов и учетные системы.
Каждый из них требует свой набор навыков. Начинающему специалисту важно понять, какая из индустрий его интересует больше всего — для этого и стоит проходить стажировки.
Еще один вариант — идти в финансовый аудит, желательно сразу в компанию «большой четверки». После пяти лет работы можно идти в корпорацию на позицию финансового менеджера по МСФО или репортингу, управленческому учету.
Как построить успешную карьеру в финансах?
Я рекомендую начинающим специалистам устраиваться после вуза в крупную компанию ради базового опыта. Там вы поймете, как должны строиться бизнес-процессы. Если пойти в стартап или небольшую компанию, вы получите другой опыт.
У стартапов своя специфика — для них важно как можно быстрее запустить идею и сам проект, и все процессы подстроены под это. Операции, которые подходят для них, не годятся для большого бизнеса.
Если вы захотите идти после такого опыта в прибыльный и стабильный бизнес, можно допустить много ошибок. Требования в стартапе отличаются от требований корпорации.
Другой случай — желание работать только с начинающими компаниями или создать свою компанию. Тогда на старте можно начать со стартапа, но при росте проекта вам может не хватить управленческих навыков и системности.
Читайте также: 5 ошибок, которые губят карьеру
Идеальный рецепт карьеры в финансах для меня выглядит так — пойти сперва в большую компанию и поработать там в течение 5-7 лет.
Помимо этого, полезно менять позиции в нескольких крупных компаниях, чтобы посмотреть на разные подходы к бизнесу. После этого будет легче определиться, что вам ближе — корпорации, стартапы или свой бизнес.
Для успешной карьеры нужно с самого начала решить, какой вектор вас интересует. Для этого представьте, на какой роли вы видите себя через 10, 20 и 30 лет. Долгосрочная стратегия позволит обрести уверенность в своих силах и наметить нужные ориентиры для развития.
Важно не перегнуть палку: необоснованные амбиции могут привести к серьезным последствиям. В начале карьеры будьте максимально гибкими, чтобы не допустить поспешных решений или конфликтов с коллективом.
Сколько зарабатывают финансисты?
Преимущества карьеры в финансах — постоянная востребованность специалистов на рынке и хорошие зарплатные перспективы. Так, на старте специалист финансового отдела, бухгалтерии или МСФО будет зарабатывать от 50 до 80 тыс. рублей с НДФЛ.
Зарплатная вилка финансового аналитика — от 70 до 150 тыс. рублей, а финансового менеджера — от 100 до 250 тыс. рублей. Уровень зарплаты зависит от квалификации, знания языков и опыта работы в компаниях «большой четверки».
Зарплаты у руководителей гораздо выше — от 150 до 350 тыс. рублей. Топ-менеджеры в корпорациях зарабатывают еще больше — их уровень начинается от 350 тыс. рублей.
Какие навыки важны для финансиста?
Ключевые компоненты для успеха в карьере — гибкость и постоянное обучение. Начинающим специалистам рекомендую развивать в себе способность смотреть на проблему под разными углами. Это навык, который приходит со временем. Чтобы ему научиться, вам как раз пригодится опыт работы в разных компаниях — от стартапов до корпораций.
Другой важный критерий — надежность и уверенность в себе. Любая компания — это взаимодействие людей и процессов. Чтобы защитить свои проекты перед коллегами и начальством, нужно активно развивать навыки коммуникации.
Кроме того, начинающие специалисты не всегда понимают, что первые впечатления о сотруднике особенно важны для будущей карьеры.
На все это нужно обращать внимание — помогут уроки ораторского искусства, коллективные дебаты и опыт переговоров. Может пригодиться и опыт в роли старосты группы или в организациях внутри вуза.
Например, приобрести навыки публичных выступлений и лидерства мне помогло участие в AIESEC.
Читайте также: От аудитора до специалиста по инвестициям: как построить карьеру в финансах
Современное научное сообщество говорит о том, что специалист должен обладать Т-образными навыками. Ножкой у буквы Т служат основные компетенции. Для финансового аналитика это финансовый анализ, владение Excel и другими программами.
Комплементарные навыки — верхняя черточка буквы Т. В нашей индустрии это прокаченная коммуникация и умение анализировать данные. Это не так сложно, как кажется — хватит знаний анализа баз данных и отправки запросов в SQL. Их можно освоить за несколько недель.
Кроме этого, лучше владеть иностранными языками. Чтобы идти в ногу со временем и следить за развитием сферы, нужно читать литературу не только на родном языке, но и на иностранных. Несмотря на все события, стоит общаться с профессионалами по всему миру.
Но, пожалуй, самый главный совет — изучайте больше, чем требует ваша специальность. Это поможет вам стать успешными в своей профессии.
Фото на обложке: Shutterstock / Song_about_summer
Подписывайтесь на наш Telegram-канал, чтобы быть в курсе последних новостей и событий!
Финансовый директор и финансовый менеджер – профессии очень схожие, хотя иногда отличия все же есть. Иногда – потому что это во многом зависит от компании, в одних есть разделение на финансовых менеджеров и финансовых директоров, в других же весь финансовый менеджмент исполняет один человек, который является менеджером и директором одновременно.
Кто такой финансовый директор
Требования к специалисту и что он должен знать
Что делают и где работают
Отличия от главного бухгалтера
Чем не должен заниматься финансовый директор
На какие еще профессии обратить внимание
Анализ рынка: зарплаты, спрос, перспективы
Ниже – о том, в чем разница между директором и менеджером, чем директор/менеджер занимается, как им стать и чем этот специалист не должен заниматься.
Кто такой финансовый директор
Финансовый директор – это человек, который управляет деньгами компании. Чаще всего финдир занимается будущим компании – то есть он ищет наиболее выгодные пути вложения имеющихся ресурсов. Цель, как всегда, одна – получить еще больше денег. Планирование в основном осуществляется путем составления инвестиционных стратегий – то есть финансовый директор берет управленческую отчетность, бухгалтерскую отчетность и данные от аналитиков, соединяет все это с налоговым планированием – и получает готовый инвестиционный план.
В стратегическом планировании, особенно если речь идет о крупной компании, нельзя работать в одиночку – все отделы должны быть скоординированы друг с другом. Стандарты отчетности и планировка встреч обычно ложится на плечи гендиректора, но только на них полагаться нельзя – финансовый директор должен сам проявлять инициативу и активно общаться с директорами других отделов. В этом заключается вторая главная задача финдира – постоянное общение с другими директорами и вышестоящим начальством. Зачастую финансовому директору приходится выступать перед акционерами – доказывать им, что новое открытое направление или филиал не только не подорвут финансовую устойчивость компании, но и принесут деньги.
Наконец, третья основная задача, слабо относящаяся к управленческому учету – это управление своим отделом. В крупных компаниях финансовый отдел – это обособленная структура, в которой каждый сотрудник занимается своим делом. И аналитик, и бухгалтер подчиняется именно финансовому директору – то есть последнему нужно следить за правильным исполнением другими сотрудниками своих обязанностей, начиная от стандартов бухгалтерского учета и заканчивая единой формой оформления аналитики. Иногда внутри финансового отдела появляется самостоятельное бухгалтерское подразделение – в этом случае финансовый директор непосредственно общается с главным бухгалтером, который уже управляет командой профессиональных бухгалтеров. Заметим, что сам финансовый директор к бухгалтерскому учету практически никак не относится – налоговый учет и контроль финансовых потоков в текущий момент осуществляют бухгалтеры, от финансового же директора ждут управленческого отчета, в котором будет красиво расписано, как компания будет развиваться в будущем.
Требования к специалисту и что он должен знать
- Крепкая экономическая база. Профессиональные компетенции финансового директора начинаются со знаний экономики и внешней экономической деятельности. Отдельно нужно хорошо понимать устройство малого/среднего/крупного бизнеса. ВЭД особенно нужен в тех случаях, когда речь идет о компании, работающей с другими странами.
- Юридическая база. Хоть финансовый директор и освобожден от ведения бухгалтерского учета, ему все равно нужно разбираться в законах страны, в которой/с которой он работает. Иначе может получиться так, что крупный инвестиционный проект, в который уже вложено много сил, «разобьется» о маленький, но полностью блокирующий инициативу закон.
- Мастерство составления отчетности. Существенную часть времени финансовый директор работает с отчетами – принимает их от других специалистов и составляет свою собственную. Поэтому финдиру нужно хорошо разбираться в ключевых показателях и уметь подавать информацию текстом.
- Опыт в инвестировании. Речь идет не об инвестировании в ценные бумаги, а об инвестировании крупных сумм в новые проекты. Финансовый директор может принимать такие решения самостоятельно или окружить себя финансовыми консультантами (аналитиками, например) для лучшего анализа рисков движения денежных потоков.
- Владение инструментами анализа и планирования. Сейчас большую популярность набрала Big Data, позволяющая быстро анализировать большие объемы информации. Если вы можете сами провести анализ с помощью Big Data – отлично, если вы можете пользоваться инструментами, построенными на Big Data – тоже хорошо. Как минимум вам нужно уметь пользоваться Экселем.
- Управленческие навыки. В основном это навыки управления отделом. Финансовый директор в первую очередь является менеджером – он занимается менеджментом как финансов компании, так и менеджментом своей команды. Поэтому вам нужно знать, как разговаривать со своими подчиненными, какие задачи им ставить и как выжимать из сотрудников максимум так, чтобы они не выгорели.
Что делают и где работают
Вакансия Финансовый Директор встречается во всех крупных компаниях. Основные задачи:
- полный контроль финансов;
- планирование бюджета;
- снижение затрат компании;
- анализ расходов;
- управление задолженностями, дебиторской и кредиторской;
- корректировка бюджета «на ходу»;
- ведение реестра платежей и соответствующего календаря;
- введение платежной дисциплины;
- подготовка длительных отчетностей (квартал/год);
- поиск финансирования, как в банках, так и в других источниках;
- контроль движения валюты внутри компании, в том числе – управление валютными рисками;
- оценка рисков, поиск путей уменьшения этих самых рисков;
- общая оценка результативности деятельности компании;
- консультация других директоров, в том числе вышестоящих, по поводу финансовых вопросов, в том числе – вопросов бюджета и инвестирования;
- управление и консультация сотрудников бухгалтерской и аналитической сферы.
Отличия от главного бухгалтера
Финансовый директор стоит выше – ему подчиняется отдел бухгалтерии. Собственнику бизнеса отчеты приносит тоже финансовый директор, а не главный бухгалтер. Если смотреть в общем – у финансового директора больше ответственности и полномочий, чем у главного бухгалтера. Кроме того, есть целый пласт компетенций, которые есть у директора, и нет у бухгалтера. Весь этот пласт относится к планированию – главный бухгалтер, как и остальные бухгалтеры, занимается исключительно текущими финансовыми вопросами бизнеса, то есть следит, чтобы деньги не уходили в никуда и не появлялись ниоткуда. Финансовый директор же занимается разработкой стратегий инвестирования и планирует риски – то есть занимается будущим компании.
Поскольку прогнозировать будущее – куда более сложная задача, чем смотреть на текущие показатели, финансовый директор стоит выше главного бухгалтера.
Чем не должен заниматься финансовый директор
Финансовый директор не должен заниматься мелкими вопросами – для этого у него есть другие сотрудники. В основном финансовые директоры делегируют работу, связанную с бухгалтерией и аналитикой. Работа по бухгалтерии уходит к бухгалтерам – ее обычно много и выполнять ее нужно долго, если финансовый директор возьмется за бухгалтерию, у него не останется времени на другие дела. Работа по аналитике обычно перекладывается на финансовых аналитиков – этой работы тоже много, и она требует знания специфических инструментов. Результат работы аналитика – это отчет, который финансовый директор использует для формирования своих отчетов.
Специфика работы
Что сложного
Работа предполагает большую ответственность – финансовый директор по факту распоряжается деньгами компании. Большая ответственность осложняется рисками – любое прогнозирование так или иначе с ними связано, и даже самая хорошая инвестиционная стратегия может в итоге принести убыток просто потому, что «звезды не сошлись».
Это все порождает серьезный стресс.
Что интересного
Уникальный опыт управления огромными денежными потоками. Если компания работает с зарубежными поставщиками – можно рассчитывать на командировки. Но самое интересное – это, конечно, заработок, успешные финансовые директоры со временем переходят с оклада на % от прибыли компании.
Варианты карьеры
Финансовые директоры обычно растут горизонтально, то есть переходят на новые проекты с бОльшими бюджетами.
Вертикальное развитие – только до генерального директора/акционера/владельца собственного бизнеса.
Плюсы и минусы профессии
Плюсы:
- Много денег.
- Полезные связи.
- Уникальный опыт, который ведет к более высокому заработку.
- Бонусы (вплоть до дорогих машин или жилья) успешным финансовым директорам.
Минусы:
- Огромная ответственность.
- Постоянный стресс.
- Куча требований.
На какие еще профессии обратить внимание
- Коммерческий директор. Фактически, это – заместитель генерального директора. Он ответственен за все сферы бизнеса: маркетинг, рекрутинг, финансы, поставки и так далее.
- Менеджер по финансам. Менеджер по финансам делает практически то же самое, что и директор по финансам, но не управляет командой и несет на себе меньше ответственности. Если вы пока не готовы быть директором – рассмотрите вакансию менеджера по финансам, обычно директоры вырастают именно из успешным менеджеров.
- HR-директор. Смежная специальность. HR занимаются рекрутингом и развитием команды, директор HR-отдела управляет другими эйчарами и принимает стратегические решения конкретно по вопросам персонала.
- Финансовый аналитик. Человек, который анализирует рынок и состояние компании. Затем, как мы уже говорили выше, финансовые аналитики формируют отчеты и несут их финансовому менеджеру или директору. Еще одна неплохая «стартовая» профессия для тех, кто хочет со временем дорасти до финансового директора.
- Главный бухгалтер. Если анализировать риски – это не ваше, вы можете устроиться главным бухгалтером, и вашей зоной ответственности будет текущее состояние дел в бизнесе.
Анализ рынка: зарплаты, спрос, перспективы
На лето 2022 года по России можно найти 1 200 вакансий финансового директора. Всего с указанной зарплатой – 690 вакансий, из них у 570 зарплата начинается от 55 000 рублей.
Практически во всех вакансиях требуется высшее образование, связанное с финансами, и релевантный опыт работы от года.
Требования и обязанности везде – плюс-минус одинаковые:
Обучение
Бесплатные курсы
- Введение в финансовую аналитику. Ссылка: https://sf.education/vvedenie-v-fin-analitiku. Базовый курс о финансовой отчетности, финансовых результатах и инвестировании.
- Финансы для руководителей. Ссылка: https://www.youtube.com/watch?v=OITwSWmmFsc. Небольшой курс по финансам с примерами.
Платные курсы
- MBA intensive. Ссылка: https://lps.cbsmba.com/np-mba-intensive/. Ускоренная программа для финансовых менеджеров, аналитиков и руководителей бизнеса. MBA-сертификаты в мире бизнеса очень ценятся, но и курсы стоят недешево. Цена: 99 000 рублей.
- Финансовый директор. Полный и глубокий курс, который позволит вам практически с нуля получить должность сначала финансового менеджера, а затем – и финансового директора. Стоимость: 200 000 рублей.
- Директор по финансам. Ссылка: https://lps.cbsmba.com/director-finance/. Короткий курс, который подойдет тем, кто уже работает в финансах и хочет дополнить знания для того, чтобы стать полноценным директором. Стоимость: 60 000 рублей.
FAQ
- Нужно ли иметь высшее образование для того, чтобы стать финансовым директором? Да, крайне желательно иметь высшее образование по теме финансов. На крайний случай может сгодиться сертификат MBA.
- Можно ли устроиться финансовым директором, не имея опыта работы? Вообще без опыта в финансах – нереально. Можно устроиться, если у вас есть опыт работы финансовым аналитиком или менеджером.
Подведем итоги
Тезисно:
- Финансовый директор – это следующая ступень эволюции финансового менеджера.
- Как и финансовый менеджер, финансовый директор работает с бухгалтерией/инвестициями/бюджетом, только в довесок на него падают вопросы управления финансовым отделом.
- Стать финансовым директором без опыта работы в финансах – невозможно, сначала вам нужно устроиться финансовым аналитиком и несколько лет проработать на этой должности. Затем уже вы можете решать – либо пытаться занять кресло директора в своей компании, либо искать должность финансового директора где-то еще.
Все сложнее найти CFO, который бы отвечал всем требованиям работодателя – стратег, обладающий разносторонним опытом, сильным характером, глубокими знаниями и развитыми
коммуникативными навыками. Роль финансового директора в последнее время претерпела трансформации в ответ на растущие запросы развивающейся бизнес-среды.
Какого претендента на позицию CFO хотят видеть работодатели? Какие задачи теперь ставят перед ним владельцы бизнеса? Как справиться с увеличивающимся списком обязанностей? Обо
всем этом в материале ниже.
Роль финансового директора в компании: раньше и сейчас
Все больше собственников компаний сейчас охотятся за финдирами-суперзвездами – прирожденными управленцами с весомым багажом знаний. Они должны быть специалистами в финансовых
вопросах, обладать подходящими личными качествами. Для них приготовлена роль “штурманов бизнеса, а не безынициативных сторожей”.
Современному CFO одной лишь финансовой проницательности будет мало. Собственники бизнеса и CEO хотят обрести в его лице надежного друга, партнера, организатора, который поможет
вывести организацию на новый качественный уровень. Еще 5 лет назад основным требованием к претендентам на должность финдира было стратегическое мышление. Но сейчас “характер
побеждает стратегию” – более 84% CEO уверены, что по важности честность уступает лишь профессиональным знаниям и опыту (согласно опросу американского журнала CFO Magazine).
Способность CFO создавать сильные команды сейчас важнее, чем когда-либо. Закрытым и необщительным людям будет сложно достичь успеха. Крайне востребованным стало умение достойно
представлять свою организацию. Сейчас финансовым директорам лучше делегировать многие из своих рутинных обязанностей, чтобы сосредоточиться на более ответственных ролях
стратегического лидера и инициатора изменений.
Задачи финансового директора: список растет
Результаты исследования McKinsey Global 2018 года подтверждают, что за последние 2 года
основных функций у финансового директора стало больше. В среднем число основных задач CFO
возросло от 4,5 в 2016 году до 6,2 в настоящее время.
Финансовые директоры все чаще вовлекаются в общее руководство компанией – например, формирование общей корпоративной стратегии, ценообразование на продукцию и услуги,
сотрудничество в целях разработки digital-стратегий, аналитику и проекты по управлению развитием персонала.
Задачи CFO: традиционный подход
Хотя многим CFO сейчас приходится выполнять нетрадиционные для них задачи, но большинство их времени все еще посвящено привычным финансовым активностям. При выполнении каждой из
них могут возникнуть дополнительные подзадачи и проблемы.
Ежегодно число расчетов в каждой компании увеличивается. Они менее увлекательны, чем все замечательные стратегические, кросс-функциональные и операционные обязанности. Поэтому
финдирам зачастую не хватает сфокусированности именно на финансовой составляющей своей работы.
“Не стоит забывать о том, что F в CFO – для финансов”
— Джек Маккалоу, CFO более 26 успешных стартапов
Digital-технологии диктуют новые условия
Самые заметные изменения связаны с обязанностями финансового директора касающимися цифровых технологий (в том числе автоматизация бизнес-процессов, облачные вычисления,
визуализации данных и углубленная аналитика). За последние 2 года доля финансовых директоров, отвечающих за цифровые технологии в своей компании, удвоилась.
“Компании упускают огромный потенциал роста, не давая финансовым командам инструменты и обучение, необходимые для принятия лучших корпоративных решений”
— Эндрю Хардинг, CEO ассоциации профессиональных бухгалтеров AICPA
Связь между модернизацией финансовых операций и успехом предприятий становится все более очевидной. Организации, которые инвестировали в цифровые технологии, в большем количестве
сообщали о росте доходов за последние 12 месяцев. Опрос среди 700 финансовых руководителей из всего мира проводила Ассоциация международных сертифицированных профессиональных
бухгалтеров AICPA. При этом только 10% респондентов считают, что их сотрудники обладают необходимыми навыками для поддержки цифровых амбиций своей организации.
Советы для CFO: как эффективней справляться со своими обязанностями
Результаты нескольких исследований показали, что ответственность финансового директора с
каждым годом растет. Сейчас они сталкиваются с возросшими рабочими нагрузками и ожиданиями работодателей, но благодаря этому для них открываются новые возможности. Чтобы ими
воспользоваться и обрести баланс, CFO стоит пересмотреть свой подход к работе в соответствии с перечисленными ниже принципами.
Научитесь более рационально использовать свое время
Чтобы быть более эффективным при выполнении своих новых, постоянно расширяющихся обязанностей, финдирам нужно тщательно продумать, на что тратить свое время и энергию. Важно
изучать новые технологии, методологии и управленческие подходы. Они подскажут, как и в каких направлениях стоит пойти на компромиссы.
Желательно, чтобы CFO сами активно искали способы улучшения процессов и операций, а не ожидали пока возникнет критическая ситуация или когда их коллеги по IТ или маркетингу
возьмут на себя инициативу.
Общайтесь проактивно и эффективно
Для финансового директора важно соблюдать прямоту в своем стиле общения. Если есть плохие новости, не нужно их скрывать или откладывать. Всегда нужно говорить своевременно, ясно,
кратко, правдиво, и время от времени еще и убедительно, хотя первые четыре пункта важнее.
Сюда же входит развитие навыка тимбилдинга. Он особенно важен сегодня, учитывая нехватку кадров в тех сферах, где доминирует инновационная экономика, и склонность молодых людей
менять работу каждые пару лет.
Используйте возможности цифровых технологий
Исследования показывают, что обязанности CFO в сфере цифровых технологий быстро растут. Для финансовых организаций все большее значение приобретают данные, которые считают
«единственным источником правды» компании. Поэтому управленцам нужно использовать потенциал цифровых технологий и не упустить выгоды, которые они несут организации в целом.
Даже постепенное повышение эффективности работы с использованием цифровых технологий (внедрение инструментов бизнес-аналитики и визуализации данных) требует организационной воли,
значительных затрат времени и ресурсов, сотрудничества с другими отделами. Для начала финдиру нужно проанализировать перспективы, которые откроют digital-технологии для компании,
чтобы в дальнейшем разработать долгосрочный план по их внедрению. Возможно придется поработать над привлечением дополнительных инвестиций, делегировать или автоматизировать
другие задачи. Для этого важно заручиться поддержкой высшего руководства.
Поставьте развитие во главу угла
Согласно опросу за последние 2 года финансовые директора начали уделять больше внимания повышению квалификации и развитию навыков. Но большая доля CFO пока не готовы тратить
время на свое развитие. Из-за этого они теряют возможности для карьерного роста и рискуют через несколько лет стать специалистом, не отвечающим новым потребностям бизнеса.
В своей компании финдиры также могут стать инициаторами развития. Например, обучая нефинансовых менеджеров по финансовым темам для формирования культуры прозрачности и
сознательности при создании общих ценностей.
Новая роль – новые возможности
Сейчас перспективы для CFO превратить финансовую функцию компании в ведущего агента изменений и источник конкурентного превосходства как никогда велики. Придется побороть
некоторые внутренние барьеры и начать активно сотрудничать с другими отделами, чтобы расширить сферы своего влияния. Чтобы идти в ногу с развитием бизнес-сферы, финансовому
директору стоит активно участвовать в преобразовании своей компании, всячески способствовать внедрению digital-технологий оцифровке, развивать способности, необходимые для
поддержания сложных преобразований внутри и вне финансовой функции.
Хотите актуализировать знания и навыки, чтобы соответствовать должности финансового директора?
Пройдите комплексный курс «IPFM: Профессиональный финансовый директор» и получите 4 престижных международных диплома IPFM по МСФО, управленческому учету, внутреннему аудиту и
стратегическому менеджменту!
Регистрируйтесь, чтобы бесплатно пройти 4 пробных урока и лично оценить удобство такого формата обучения!
Насколько вас привлекает карьера финансового директора?
В Федеральном законе №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» и Положении о специалистах финансового рынка, утвержденном Приказом ФСФР России от 28.01.2010 №10-4/пз-н, установлены специальные требования к членам органов управления и должностным лицам (работникам) управляющей компании ПИФ:
|
необходимо предварительное согласие Банка России на назначение лица |
|
Перечисленные лица могут занимать соответствующие должности, только если они соответствуют:
- квалификационным требованиям,
- требованиям к деловой репутации.
Указанные лица должны соответствовать квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации при согласовании их кандидатур с Банком России (если такое согласование требуется), назначении (избрании) на должность, а также в течение всего периода осуществления функций по указанной должности, включая временное исполнение должностных обязанностей.
Квалификационные требования
|
Должностные лица (работники) |
Квалификационные требования |
|
ЕИО Заместитель ЕИО Член коллегиального исполнительного органа УК |
|
|
Контролер (руководитель службы внутреннего контроля) управляющей компании |
|
|
Лицо, ответственное за ведение бухгалтерского учета управляющей компании |
Соответствие требованиям к образованию и стажу, установленным Федеральным законом «О бухгалтерском учете» №402-ФЗ |
|
Лицо, осуществляющее функции СДЛ |
ИЛИ
|
|
Лицо, осуществляющее функции члена совета директоров (наблюдательного совета) управляющей компании |
высшее образование |
Требования к деловой репутации
Ниже представлен список оснований для признания деловой репутации «плохой». При этом, при наличии негативных фактов в деятельности организации, членом органа управления которой или сотрудником которой физическое лицо являлось в течение того или иного срока, предшествовавшего негативному факту, в отношении такого физического лица действует презумпция виновности. Такое физическое лицо будет считаться несоответствующим требованиям к деловой репутации до его реабилитации Банком России после представления им доказательств обратного.
Под несоответствием лица требованиям к деловой репутации понимается:
- наличие у лица (за исключением кандидата на должность СДЛ) неснятой или непогашенной судимости за совершение умышленного преступления;
- наличие обвинительного приговора суда в отношении лица (за исключением кандидата на должность СДЛ), совершившего умышленное преступление, без назначения ему наказания ввиду истечения срока давности уголовного преследования, если не истек пятилетний срок со дня вступления в силу обвинительного приговора;
- наличие установленного Банком России факта неисполнения лицом, являвшимся единоличным исполнительным органом, его заместителем, членом совета директоров (наблюдательного совета), членом коллегиального исполнительного органа или учредителем (акционером, участником) кредитной организации или НФО (далее при совместном упоминании — финансовая организация), обязанностей, возложенных на него Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», при возникновении оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства финансовой организации и (или) при возникновении признаков несостоятельности (банкротства) финансовой организации в течение пяти лет, предшествовавших дню назначения (избрания) на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры;
- привлечение лица в соответствии с вступившим в законную силу судебным актом к субсидиарной ответственности по обязательствам финансовой организации либо к ответственности в виде взыскания убытков в пользу финансовой организации в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», если не истек пятилетний срок со дня вступления в законную силу судебного акта;
- признание физического лица банкротом, если не истек пятилетний срок со дня завершения в отношении этого лица процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры;
- признание лица, осуществлявшего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, банкротом, если не истек пятилетний срок со дня завершения в отношении этого лица процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры;
- наличие у лица в течение пяти лет, предшествовавших дню назначения (избрания) на должность лица или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, права давать обязательные указания или возможности иным образом определять действия финансовой организации, которая была признана арбитражным судом банкротом;
- предъявление в течение пяти лет, предшествовавших дню назначения (избрания) лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, к финансовой организации, в которой лицо осуществляло функции ЕИО, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера финансовой организации, руководителя или главного бухгалтера филиала финансовой организации, руководителя службы управления рисками, внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), контролера (руководителя службы внутреннего контроля), СДЛ, или члена совета директоров (наблюдательного совета) финансовой организации, требования о замене указанного лица на основании части четвертой статьи 60, статей 74, 76.9-1 и 76.9-3 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;
- осуществление лицом функций ЕИО, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера финансовой организации, руководителя или главного бухгалтера филиала финансовой организации, руководителя службы управления рисками, внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), контролера (руководителя службы внутреннего контроля), СДЛ, или члена совета директоров (наблюдательного совета) финансовой организации в течение 12 месяцев, предшествовавших дню принятия Банком России решения об осуществлении мер по предупреждению банкротства финансовой организации (за исключением осуществления указанных мер в отношении кредитной организации с участием Банка России или государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»), при условии, что такое решение было принято Банком России в течение пяти лет, предшествовавших дню назначения (избрания) лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры;
- осуществление лицом функций (независимо от срока, в течение которого оно их осуществляло) единоличного исполнительного органа, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера кредитной организации, руководителя или главного бухгалтера филиала кредитной организации, руководителя службы управления рисками, руководителя службы внутреннего аудита, руководителя службы внутреннего контроля, специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, или члена совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации в течение 12 месяцев, предшествовавших дню принятия Банком России решения об осуществлении мер по предупреждению банкротства кредитной организации с участием Банка России на основании утвержденного Советом директоров Банка России плана участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства или государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» на основании утвержденного Банком России плана участия государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в осуществлении мер по предупреждению банкротства, при условии, что такое решение было принято Банком России в течение последних пяти лет;
- осуществление лицом функций ЕИО, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера финансовой организации, руководителя или главного бухгалтера филиала финансовой организации, руководителя службы управления рисками, внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), контролера (руководителя службы внутреннего контроля), специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в финансовой организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, или члена совета директоров (наблюдательного совета) финансовой организации в течение 12 месяцев, предшествовавших дню отзыва (аннулирования) за нарушение законодательства Российской Федерации у финансовой организации лицензии на осуществление операций, соответствующих виду деятельности финансовой организации, либо дню исключения финансовой организации из соответствующего реестра за нарушение законодательства РФ, если не истек пятилетний срок со дня отзыва (аннулирования) лицензии на осуществление операций, соответствующих виду деятельности финансовой организации, либо дню исключения финансовой организации из соответствующего реестра;
- привлечение лица два и более раза в течение последних трех лет к административной ответственности за неправомерные действия при банкротстве юридического лица, преднамеренное и (или) фиктивное банкротство юридического лица (за исключением случаев, если такое административное правонарушение повлекло административное наказание в виде предупреждения);
- привлечение лица в соответствии с вступившим в законную силу судебным актом к уголовной ответственности за неправомерные действия при банкротстве юридического лица, преднамеренное и (или) фиктивное банкротство юридического лица, если на день, предшествовавший дню назначения (избрания) лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не истек пятилетний срок со дня вступления в силу судебного акта;
- наличие у лица в течение последних пяти лет права давать обязательные указания или возможности иным образом определять действия кредитной организации, у которой лицензия на осуществление банковских операций была отозвана по основаниям, предусмотренным пунктами 1, 2, 4 части второй статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», или НФО, у которой лицензия была отозвана (аннулирована) за нарушение ею законодательства Российской Федерации либо которая была исключена из соответствующего реестра за нарушение ею законодательства Российской Федерации, если факт наличия у лица таких права или возможности имел место в течение 12 месяцев, предшествовавших дню отзыва (аннулирования) лицензии либо дню исключения из соответствующего реестра;
- совершение лицом (за исключением кандидата на должность СДЛ) более трех раз в течение последнего года административного правонарушения в области предпринимательской деятельности или в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг;
- дисквалификация лица, срок которой не истек;
- осуществление лицом функций ЕИО, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера финансовой организации, руководителя или главного бухгалтера филиала финансовой организации, руководителя службы управления рисками, контролера (руководителя службы внутреннего контроля), внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в финансовой организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, или члена совета директоров (наблюдательного совета) в течение 12 месяцев, предшествовавших дню назначения в соответствии с решением Банка России временной администрации по управлению финансовой организацией с приостановлением полномочий исполнительных органов, при условии, что такое решение было принято Банком России в течение пяти последних лет;
- наличие факта расторжения с лицом трудового договора по инициативе работодателя по основаниям, предусмотренным пунктами 7 или 7.1 части первой статьи 81 Трудового кодекса Российской Федерации, если не истек трехлетний срок со дня расторжения такого трудового договора;
- предоставление лицом в течение пяти последних лет заведомо недостоверных сведений о своем соответствии квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, установленным федеральными законами, регулирующими деятельность финансовых организаций, и (или) о соблюдении ограничений, установленных указанными федеральными законами в отношении лиц, занимающих должности в финансовых организациях, если такие сведения могли оказать существенное влияние на решения Банка России, для принятия которых предоставлялись указанные сведения;
- применение Банком России в течение пяти последних лет к финансовой организации, в которой лицо осуществляло подготовку (составление), и (или) представление, и (или) подписание, и (или) утверждение отчетности (при исполнении обязанностей ЕИО, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, члена совета директоров (наблюдательного совета), главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера финансовой организации, руководителя или главного бухгалтера филиала финансовой организации), мер в соответствии с федеральными законами за представление существенно недостоверной отчетности;
- признание судом в течение пяти последних лет лица виновным в причинении убытков какому-либо юридическому лицу при исполнении им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета), ЕИО, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера юридического лица, руководителя или главного бухгалтера филиала юридического лица, включая временное исполнение обязанностей по указанным должностям, либо при осуществлении полномочий учредителя (участника) юридического лица;
- установление Банком России факта осуществления лицом действий (организации действий), относящихся в соответствии с законодательством Российской Федерации к неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в течение пяти последних лет;
- осуществление лицом функций ЕИО, его заместителя, члена коллегиального исполнительного органа, руководителя службы управления рисками, внутреннего аудитора (руководителя службы внутреннего аудита), специального должностного лица, ответственного за реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, контролера (руководителя службы внутреннего контроля) или должностного лица (руководителя структурного подразделения), в обязанности которого входит осуществление внутреннего контроля в целях противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в финансовой организации в период осуществления такой организацией действий, относящихся в соответствии с законодательством Российской Федерации к неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком, в случае неоднократного в течение года применения к такой организации мер за осуществление указанных действий, если не истек пятилетний срок со дня последнего применения указанных мер;
- наличие в течение пяти последних лет факта подписания лицом, являвшимся руководителем аудиторской организации или уполномоченным им лицом либо индивидуальным аудитором, аудиторского заключения, признанного решением суда заведомо ложным;
- наличие в течение пяти последних лет в отношении лица факта отказа в государственной регистрации юридического лица по основаниям, установленным подпунктом «ф» пункта 1 статьи 23 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».