В соответствии с Федеральным законом 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях» условиями возникновения права на страховую пенсию по старости являются: достижение общеустановленного пенсионного возраста, наличие страхового стажа и минимальной суммы пенсионных коэффициентов (с учетом переходных положений ст. 35 Закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ).
Если в 2018 году для получения права на страховую пенсию необходимо было иметь не менее 9 лет стажа и 13,8 пенсионных коэффициента, то в 2019 году — не менее 10 лет стажа и 16,2 пенсионных коэффициента. Ежегодно количество коэффициентов и стажа будет увеличиваться, пока не станет равным 30 коэффициентам в 2025 году и 15 годам в 2024 году. Максимальное количество пенсионных коэффициентов, которые можно заработать в 2019 году, составляет 9,13.
Бывают ситуации, когда гражданин не может получить право на страховую пенсию, так как ему не хватает, например, коэффициентов. В таком случае нужно разобраться, сколько не хватает, можно ли их еще «заработать». Возможен и другой вариант: коэффициенты можно докупить, самостоятельно перечислив добровольные страховые взносы в счет будущей пенсии. Речь идет о добровольном вступлении в правоотношения по пенсионному страхованию.
Расчет сумм добровольных страховых взносов производится в календарном исчислении и зависит от минимального размера оплаты труда (МРОТ), установленного на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы. До недавнего времени минимальный годовой взнос рассчитывался исходя из двукратной величины МРОТ – например, в 2018 году он составлял 59 211, 36 рублей в год. В 2019 году, согласно Федеральному закону от 28.11.2018 № 441-ФЗ «О внесении изменений в статью 29 Федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании в РФ», минимальный размер страховых взносов на обязательное пенсионное страхование рассчитывается исходя из однократной величины МРОТ и является произведением минимального размера оплаты труда и тарифа страховых взносов в ПФР, установленного подпунктом 1 пункта 2 статьи 425 Налогового кодекса Российской Федерации, увеличенное в 12 раз (1МРОТ х 22% х 12 месяцев). Таким образом, сумма минимального размера страховых взносов составляет 29 779, 20 руб.
Сумма же максимального размера страховых взносов не может быть более суммы, определяемой как произведение восьмикратного минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, и тарифа страховых взносов в ПФР, установленного подпунктом 1 п. 2 ст. 425 Налогового кодекса Российской Федерации, увеличенное в 12 раз (8МРОТ х 22% х 12 месяцев). Таким образом, сумма максимального размера годовых взносов – 238 233, 60 руб.
Обратим внимание, что периоды уплаты страховых взносов засчитываются в страховой стаж. Однако продолжительность засчитываемых в страховой стаж периодов уплаты взносов для плательщиков не может составлять более половины стажа, требуемого для назначения страховой пенсии по старости. То есть в 2019 году это не более 5 лет, а в итоге к 2024 году данный период не должен будет превышать 7,5 лет (половина от требуемых 15 лет страхового стажа).
Также плательщик решает, как производить уплату: разом, несколькими платежами или помесячно в течение календарного года. Все самостоятельно уплаченные взносы фиксируются на индивидуальном лицевом счете гражданина.
Список граждан, имеющих право добровольно вступить в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и уплачивать страховые взносы, довольно широк. Во-первых, это граждане, которые работают за пределами территории России. Во-вторых, самозанятое население – индивидуальные предприниматели, главы и члены крестьянских (фермерских) хозяйств, адвокаты, арбитражные управляющие, нотариусы, занимающиеся частной практикой, и иные лица, занимающиеся частной практикой и не являющиеся индивидуальными предпринимателями. В-третьих, это могут быть граждане, постоянно или временно проживающие на территории России, на которых не распространяется обязательное пенсионное страхование. Также производить уплату можно и за другие физические лица, за которые работодатель не уплачивает страховые взносы.
Для того чтобы начать самостоятельно уплачивать добровольные взносы на обязательное пенсионное страхование, необходимо обратиться в территориальный орган ПФР по месту жительства с соответствующим заявлением и заключить договор, согласно которому и будет производиться уплата.
Код бюджетной классификации для уплаты страховых взносов на страховую пенсию физическими лицами, добровольно вступившими в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию, утверждается Приказом Минфина. Узнать реквизиты и сформировать квитанцию на уплату страховых взносов можно в личном кабинете на официальном сайте Пенсионного фонда.
Уплата добровольных страховых взносов осуществляется не позднее 31 декабря текущего календарного года. Расчетным периодом по страховым взносам признается календарный год. Если заявление о добровольном вступлении в правоотношения (прекращении правоотношений) по обязательному пенсионному страхованию подано в территориальный орган ПФР в течение расчетного периода, размер страховых взносов, подлежащих уплате за этот расчетный период, определяется пропорционально количеству календарных месяцев, в течение которых лицо состояло в правоотношениях по обязательному пенсионному страхованию. За неполный месяц размер страховых взносов определяется пропорционально количеству календарных дней этого месяца. Все самостоятельно уплаченные взносы фиксируются на индивидуальном лицевом счете гражданина.
В соответствии с Инструкцией о порядке ведения индивидуального (персонифицированного) учета сведений о застрахованных лицах, утвержденной приказом Министерства труда и социальной защиты РФ от 21.12.2016 № 766н, территориальный орган ПФР вносит сведения на индивидуальные лицевые счета ежегодно до 1 марта года, следующего за истекшим календарным годом. Таким образом, в случае вступления в добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и уплаты страховых взносов в 2019 году, они будут разнесены на индивидуальный лицевой счет в 2020 году.
Отделение ПФР по городу Москве и Московской области напоминает, что узнать о сформированных пенсионных правах, которые отражены на ИЛС, можно:
- в личном кабинете на официальном сайте ПФР;
- в Клиентской службе ПФР;
- через портал госуслуг;
- в мобильном приложении ПФР.
По вопросу уточнения сведений ИЛС также можно обратиться для консультации в Пенсионный фонд России по месту жительства.
Нередко случается так, что уже пора выходить на пенсию, а баллов и стажа не хватает. Кому-то приходилось работать неофициально, кому-то — не работать вовсе, потому что не на кого было оставить дом, семью и детей. За кого-то работодатель просто забывал заплатить взносы. А в итоге Социальный фонд (бывший Пенсионный фонд) говорит, ждите ещё пять лет — назначим социальную пенсию. Но чего ждать-то, если пенсионный возраст и так повысили? Можно ведь и не дождаться. Но выход есть: по закону любой гражданин может купить стаж и пенсионные баллы. Давайте разберёмся, как это сделать, сколько денег придётся заплатить и стоит ли овчинка выделки. Прочитав материал, вы не только узнаете как купить стаж, причём столько, сколько захотите, но и разные хитрости, которые будут полезны каждому, кто получает или будет получать пенсию.
Как купить пенсионные коэффициенты? Фото: banki.ru
С чего начать
Ежегодно требования к минимальному стажу и пенсионным баллам растут. Начиная с 2024 года, чтобы получать страховую пенсию по старости, нужно 15 лет стажа и 30 пенсионных баллов минимум.
Если вам предстоит выйти на пенсию в 2024 году, обязательно закажите выписку с лицевого счёта в Соцфонде, где указан стаж и количество пенсионных коэффициентов. При стаже в 15 лет и 30 баллах можно не волноваться. Страховую пенсию назначат в срок.
Если стажа и баллов не хватает, то тут возможны два варианта.
В Социальном фонде учтён не весь ваш стаж. Например, вы официально работали, а период работы в стаж не попал. Или не учтён уход за ребёнком, служба в армии…вариантов много. В этом случае сначала постарайтесь включить неучтённый стаж. Подать заявление на корректировку стажа можно через «Госуслуги». Как это сделать, мы рассказывали в статье «Хотите включить неучтённый стаж? Добро пожаловать на портал Госуслуг».
Полезность 1. Встречаются ситуации, когда вы официально работали, а работодатель не отчислял взносы. На просторах нашей страны такое бывает. В этом случае Социальный фонд отказывается включать работу в стаж. Но Верховный суд постановил, что человек не должен нести ответственность за своего работодателя. Поэтому Соцфонд должен учесть не только период работы, но и начислить баллы, рассчитанные из среднего заработка человека (определение ВС № 117-КГ22−4-К4 от 11 июля 2022 года).
У вас учли весь стаж и баллы, но их всё равно недостаточно. В такой ситуации либо ждать ещё пять лет (может быть меньше, если будете продолжать работать), либо купить недостающие баллы и стаж.
Как купить трудовой стаж и пенсионные баллы
Чтобы купить стаж и пенсионные коэффициенты, нужно заключить с Социальным фондом договор о добровольном пенсионном страховании и уплатить за себя взносы. Это могут сделать:
- неработающие граждане;
- работающие за границей граждане;
- самозанятые;
- индивидуальные предприниматели;
- адвокаты;
- арбитражные управляющие;
- нотариусы, которые занимаются частной практикой.
Также договор может заключить любой человек в вашу пользу. Например, дети могут заплатить взносы за родителей.
Если вы работаете и работодатель уплачивает за вас пенсионные взносы, смысл добровольного страхования несколько теряется. Стаж вы купить не сможете — за один год нельзя получить два года стажа или три. Максимум, что даст договор — увеличит количество пенсионных баллов. При этом есть ограничения по максимальной сумме взносов и, соответственно, по максимальному количеству коэффициентов, которые можно купить.
Полезность 2. В конце года СМИ частенько призывают людей поспешить и заключить с Социфондом договор о добровольном пенсионном страховании. Только это бессмысленно. Чтобы купить год стажа, надо обратиться в фонд в начале года. Чем позже заключён договор, тем меньший стаж учтут при уплате взносов.
Например, если заключить договор 1 августа 2023 года, то сможете купить только пять месяцев стажа в 2023 году.
Очередь в Социальный фонд в конце года. Фото: rbk.ru
Сколько стоят пенсионные баллы в 2023 году
В Социальном фонде рассказали, что минимальный размер добровольных пенсионных взносов рассчитывается по следующей формуле.
Минимальный размер оплаты труда (МРОТ) умножается на 12 месяцев и на 22%.
Значит, в 2023 году минимальный взнос составляет 42 878,88 рубля:
Максимальный размер взносов — минимальный размер, умноженный на 8.
Значит, в 2023 году максимальный взнос составляет 343 031,04:
Как уточнил Соцфонд:
Сумма взносов зависит от МРОТ и каждый год меняется. За 2023 год — минимум 42 879 ₽. При оплате такой суммы в стаж для назначения пенсии засчитывается весь 2023 год, а на лицевом счете отобразится 1,015 пенсионного коэффициента
Значит, один пенсионный балл в 2023 году стоит 42 245,2 рубля (42 878,88 / 1,015). Соответственно, за год можно купить не больше 8,12 балла (343 031,04 / 42 245,2).
Взносы можно уплачивать как захочется: раз в месяц, частями в любое удобное время или одной суммой. Но все деньги нужно внести до конца текущего года.
Какие документы нужны для покупки стажа и пенсионных коэффициентов
Заявление о добровольном пенсионном страховании можно подать несколькими способами:
- через «Госуслуги»;
- через личный кабинет на сайте Соцфонда;
- через приложение «Мой налог» (для самозанятых);
- через «Почту России»;
- лично посетив отделение Социального фонда.
Потребуются следующие документы:
- паспорт человека, за которого вносятся пенсионные взносы;
- паспорт человека, который заключает договор (когда взносы уплачивает другой гражданин);
- документы о работе за границей, если работаете за рубежом;
- выписка о постановке на учёт из приложения «Мой налог» (для самозанятых);
- выписка о постановке на учёт в качества адвоката (для адвокатов).
С какими проблемами можете столкнуться
Казалось бы, ничего сложного. Пришли в Соцфонд, заключили договор, заплатили взносы и стали счастливым обладателем недостающего стажа и баллов. Но не всё так просто. Есть несколько ограничений и правил, о которых нужно знать, чтобы не попасть впросак.
Во-первых, нельзя купить стаж за несколько лет. Если нужно больше одного года, то платить придётся в течение нужного количества лет. Не хватает двух лет? Приготовьтесь платить два года.
Во-вторых, можно купить за деньги только половину минимального стажа и баллов. То есть 7,5 лет и 15 баллов. Исключение сделано для самозанятых: они могут купить 15 лет и 30 баллов.
Полезность 3. Если вам не хватает больше половины стажа и баллов, то чтобы обойти ограничения, достаточно стать самозанятым. Теперь вы можете купить сколько угодно лет стажа и баллов. Другой вопрос: есть ли в этом смысл? Но об этом ниже.
В-третьих, заключив договор о добровольном пенсионном страховании, многие люди совершают одну серьёзную ошибку. Уплатив взносы, они напрочь забывают о договоре. А зря. Он продолжает действовать в следующем году, и вы обязаны уплатить взносы за новый год. Если не заплатить, то станете должником. Поэтому обязательно откажитесь от добровольного страхования, как только отпадёт необходимость.
Пример
Вам не хватает год стажа и трёх пенсионных баллов. В первый день года вы подаёте заявление о добровольном страховании. В течение года уплачиваете взносы. В последний день года подаёте заявление об отказе от добровольного пенсионного страхования. В итоге у вас год стажа и три балла в кармане.
Кому стоит покупать стаж и пенсионные баллы? Фото: sosnovosti.ru
Кому выгодно покупать стаж и баллы, а кому — нет
Чтобы подсчитать выгоду покупки пенсии, надо сравнить сумму, которую вы заплатите за стаж и баллы с размером выплат.
Пример расчёта
Представим, что вы — самозанятый и решили купить минимум для страховой пенсии по старости. В течение 15 лет вам придётся покупать по 2 балла. Цена пенсионного балла каждый год меняется, конечно, и расчёт будет примерный. Но всё же он позволит оценить, выгодно покупать пенсию или нет.
Итак, в 2023 году за один пенсионный коэффициент нужно выложить 42 245,2 рубля, за 2 коэффициента — 84 490,4 рубля. То есть 84 500 рублей нужно уплачивать ежегодно в течение 15 лет. Общие затраты на взносы составят 1 млн 267 356 рублей.
В 2024 году граждане с 15-летним стажем и 30-ю баллами будут получать пенсию в размере 11 799,23 рублей. Расчёт сделан, исходя из того, что фиксированная часть пенсии повысится до 7 915,43 рубля, а стоимость одного балла — до 129,46 рубля:
Значит, чтобы перекрыть все расходы на взносы, нужно прожить после назначения пенсии не меньше 108 месяцев или девяти лет. Только после этого вы вернёте все вложенные деньги:
Таким образом, покупать всю пенсию, например, будучи самозанятым, не совсем выгодная затея, потому что не факт, что вы на пенсии проживёте больше 10 лет, учитывая повышение пенсионного возраста. Уж лучше откладывать деньги на старость самостоятельно, без участия Социального фонда. Например, хранить сбережения на банковских вкладах или инвестировать через индивидуальный инвестиционный счёт.
Но когда на одной чаше весов покупка недостающего стажа и баллов, а на другой — отсрочка пенсии на пять лет, то ситуация меняется. Здесь результат будет другим.
Пример другого расчёта
Вы должны выйти на пенсию в 2024 году. Вам не хватает четырёх месяцев стажа и четырёх баллов до минимума. Устроиться на работу не можете по каким-либо причинам: слабое здоровье, отказывают и так далее.
Вариант 1
Ждёте пять лет, оставаясь без пенсии. За это время вы потеряете больше 708 000 рублей.
Подсчёт примерный. В реальности потери будут больше, потому что нельзя учесть, насколько повысятся пенсии в ближайшие пять лет. Также в расчёт не включили возможную социальную доплату. Использовали стоимость одного балла и величину фиксированной выплаты в 2024 году — 129,46 рубля и 7 915,43 рубля:
Вариант 2
До конца августа подаёте в Социальный фонд заявление о добровольном пенсионном страховании. Уплачиваете 168 980,8 рубля:
Сумма крупная, спору нет. Но несмотря на это, вы компенсируете затраты с пенсией в 11 800 рублей за 14 месяцев. То есть чуть больше года ваша пенсия будет уходить на покрытие расходов на оплату взносов. Остальные почти четыре года вы будете в плюсе.
Выводы
Теперь тезисно о самом важном:
- Заявление о добровольном пенсионном страховании нужно подавать в начале года, чтобы получить стаж за целый год.
- Договор с Социальным фондом нужно расторгать как только вы получили желаемое.
- Можно купить хоть весь стаж, который необходим, и любое количество пенсионных баллов. Но, как показали расчёты, это не очень выгодная затея.
- Если не хватает одного года стажа и четырёх баллов, добровольные взносы — то, что доктор прописал. Но если нужно купить больше одного года и четырёх баллов, то перед подачей заявления подсчитайте. Есть определённая граница, за которой расходы на взносы уже не окупятся пенсией.
Все чаще нашим гражданам приходится на личном опыте убеждаться в том, что повышение пенсионного возраста — это еще не самая большая беда.
Намного хуже — когда, дождавшись пенсионного возраста, обращаешься в ПФР и вдруг узнаешь, что ждать придется еще пять лет! А все потому, что не хватает страхового стажа или пенсионных баллов.
Страховая пенсия назначается по достижении пенсионного возраста тем, у кого есть необходимый минимум стажа и баллов. В 2020 году требуется 11 лет и 18,6 пенсионных баллов, а в ближайшей перспективе придется подтверждать уже 15 лет стажа и 30 баллов.
Недавно мне написала женщина, которой не хватило до страховой пенсии всего 0,5 балла! Из-за этого ей придется еще 5 лет ждать пенсию — и то социальную, размер которой очень низкий (всего 5 283,84 рубля в этом году).
Способов исправить ситуацию всего два — дорабатывать или же… «докупать» стаж и пенсионные баллы. Сколько нужно заплатить в ПФР, чтобы получить недостающий стаж или баллы, и как это сделать?
Стать экспертом кадрового учета — легко!
Мы создали курс профессиональной переподготовки «Кадровик с нуля до профи: все навыки от ТК до 1С: ЗУП», в котором научим с нуля всем тонкостям кадрового учета: от приема и увольнения сотрудников по новым правилам 2023 года до ведения воинского учета и работе в 1С: ЗУП.Посмотреть программу и записаться.
Во-первых, следует подать в ПФР заявление о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию.
Статья 29 Федерального закона от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ позволяет добровольно платить взносы на пенсионное страхование тем, за кого работодатель их не отчисляет.
Это касается тех, кто работает за границей, или живет в России, но официально не трудоустроен, или же стал самозанятым, перейдя на уплату налога на профессиональный доход.
Во-вторых, нужно взять в ПФР квитанцию и уплатить страховые взносы за текущий год (через банк или в режиме онлайн, через электронный сервис на сайте ПФР).
Но стоит учитывать ряд нюансов:
— Расчетным периодом для добровольной уплаты страховых взносов является календарный год.
Он начинается со дня приема Пенсионным фондом заявления на вступление в программу и заканчивается 31 декабря того же года.
С наступлением нового календарного года начинается следующий расчетный период.
Поэтому, к сожалению, нельзя уплатить взносы за прошлое время (например, купить себе сразу 10 лет стажа). Добровольные взносы учитываются только в том году, в котором были уплачены.
— Взносы зачисляются на счет плательщика 31 декабря.
В связи с этим можно платить как всю сумму за год единовременно, так и частями в течение года — это не принципиально.
А вот воспользоваться взносами для назначения пенсии можно будет в следующем году: в срок до 1 марта они поступят на лицевой счет гражданина — и соответственно, ему начислят и страховой стаж, и пенсионные баллы.
— Обратите внимание, что нужное количество стажа и баллов определяется по состоянию на тот год, в котором гражданин достиг пенсионного возраста.
Например, женщине 1964 г.р. исполнилось 55,5 лет в 2020 году, но ей отказали в пенсии из-за нехватки 0,5 балла.
В том же году она перечислила добровольные взносы — и в 2021 году снова обращается за пенсией. Но ее право на пенсию все равно будут определять по состоянию на 2020 год — т. е. ей понадобится 11 лет стажа и 18,6 баллов (тогда как в 2021 году для пенсии нужно будет 12 лет и 21 балл соответственно).
Тем самым исключается т. н. «карусель» — когда человек докупил стаж и баллы за год, а их со следующего года требуется еще больше.
— Не стоит забывать, что действует такой запрет: нельзя «купить» добровольными взносами больше половины стажа, который требуется для пенсии.
Исключение сделано только для самозанятых: им стаж по добровольным взносам учитывается без ограничений.
Ну и самый главный вопрос: сколько же нужно заплатить взносов, чтобы получить стаж и пенсионные баллы?
Чтобы добавить к стажу один календарный год, достаточно внести минимальную сумму взноса — это тариф, умноженный на 12-кратное значение МРОТ по состоянию на 1 января текущего года.
Прошу обратить внимание, что согласно разъяснению ПФР из суммы добровольно перечисленного взноса вычитается солидарная часть тарифа.
Поэтому сумма взносов, учтенных на лицевом счете, составит только 72,7% от уплаченных (16 / 22).
Минимальный взнос 32 023,20 рублей в 2020 году позволит получить только 1,127 пенсионных балла.
Максимально допустимая сумма добровольного взноса за один год равна восьми минимальным. Но нужно учитывать, что за 2020 год в пенсию засчитывается 9,57 баллов и не больше.
Закон позволяет плательщику выбрать сумму добровольных взносов в пределах действующего минимума и максимума.
А самозанятым для зачета одного года в страховой стаж нужно уплатить взносы в размере не менее фиксированного платежа, установленного для ИП на текущий год. В 2020 году — это 32 448 рублей.
Таким образом, «покупка» пенсионного стажа и баллов — это вовсе не шутка, а вполне реальный механизм, предусмотренный законом.
По многочисленным просьбам граждан, специалисты ГУ ПФР №5, еще раз подробно разъясняют механизм «покупки пенсионных баллов».
-Граждане России, постоянно или временно проживающие на территории Российской Федерации, могут копить баллы на страховую пенсию по старости. Если таких баллов не хватает, чтобы выйти на заслуженный отдых, то их можно в любое время докупить, — говорит начальник ГУ ПФР №5 Александр Акименко.
По его словам, чтобы купить баллы, необходимо заключить договор с ПФР и, согласно подписанному документу, перечислить фонду денежные средства.
Реквизиты для платежа можно найти на официальном сайте Пенсионного фонда.
А.Акименко ответил на наиболее часто встречающиеся вопросы от граждан на данную тему:
Сколько стоит пенсионный балл? -Минимальный годовой взнос ранее рассчитывался по такой формуле: 2 МРОТ (на начало года) × 26% × 12 месяцев.
А.Акименко напомнил: на прошлой неделе Президент РФ Владимир Путин подписал закон об изменениях в расчете взносов на пенсионное страхование. Теперь минимальный размер страховых взносов на обязательное пенсионное страхование будет рассчитываться исходя из однократной величины минимального размера оплаты труда (МРОТ), а не двукратной. То есть годовой платеж за покупку пенсионных баллов уменьшится вдвое.
Таким образом, после повышения МРОТ 1 мая 2018 года до 11 163 рублей размер минимального страхового взноса на покупку стажа составлял 69 648 рублей.
После подписания закона и повышения МРОТ с 1 января 2019 года до 11 280 рублей размер взноса составит 35 193 рубля.
Сколько балов нужно иметь, чтобы получать страховую пенсию?
-Минимальное количество баллов для получения страховой пенсии в 2018 году — 13,8, а в 2019 — 16,2. С каждым годом лимит будет увеличиваться на 2,4, пока не достигнет к 2024 году величины в 30.
Кому может понадобиться покупка пенсионных баллов?
-Покупка баллов может понадобиться россиянам, работающим за пределами России, самозанятым гражданам РФ, в числе которых индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты, частные детективы, воспитатели, различные помощники по хозяйству, переводчики и репетиторы, фермеры, а также лицам, проживающим на территории России на постоянной или временной основе, на которых не распространяется обязательное пенсионное страхование.
Можно ли купить баллы родителям? -Да, можно. Вносить деньги разрешено как за себя, так и за других людей.
- Ссылка
- Отправить почтой
-
Версия для печати
- Код для блога
- Экспорт
Если вы нашли ошибку: Выделите текст и нажмите Ctrl+Enter
Открыть
Как купить страховой стаж
Бывают ситуации, когда перед выходом на пенсию не хватает стажа или пенсионных баллов, чтобы получать страховую часть пенсии. В этом случае можно купить и то, и другое. В 2019 году один год стажа можно купить в два раза дешевле, чем в 2018, – то есть за 29 779,2 ₽.
Какие бывают виды пенсии
Пенсионный фонд на своем сайте подробно объясняет, как формируется ваша пенсия. Пенсия гражданина состоит из двух частей: страховой пенсии и пенсионных накоплений. Работодатели платят страховые взносы в обязательную пенсионную систему по тарифу 22% от вашей заработной платы, из них 6% тарифа могут идти на формирование пенсионных накоплений, а 16% – на формирование страховой пенсии. Но по вашему желанию работодатель может все 22% отчислять на формирование страховой пенсии.
Есть три вида страховых пенсий: по старости, по инвалидности и по случаю потери кормильца. Пенсионные накопления назначаются и выплачиваются в виде срочной или единовременной пенсионной выплаты либо накопительной пенсии.
До 2021 года действует мораторий на формирование накопительной пенсии, но в правительстве обсуждают продление такой «заморозки» до 2022 года. Возможно, основная пенсия, на которую придется рассчитывать россиянам – страховая.
Пенсионная реформа 2018 года изменила возраст выхода на пенсию, установила обязательный стаж и минимальное количество пенсионных баллов для получения страховой части пенсии.
В этой таблице – ситуация по годам.
Соотношение времени выхода на пенсию, обязательного стажа
и минимального количества баллов
| Год | Пенсионный возраст (женщины/мужчины) | Обязательный стаж (лет) | Минимальный ИПК (баллов) |
|---|---|---|---|
| 2019 | 55,5 / 60,5 | 10 | 16,2 |
| 2020 | 56,5 / 61,5 | 11 | 18,6 |
| 2021 | 58 / 63 | 12 | 21 |
| 2022 | 59 / 64 | 13 | 23,4 |
| 2023 | 60 / 65 | 14 | 25,8 |
| 2024 | 60 / 65 | 15 | 28,2 |
| 2025 | 60 / 65 | 15 | 30 |
Как формируется страховая пенсия
Страховая пенсия (СП) по старости рассчитывается по формуле:
Сумма ваших пенсионных коэффициентов – пенсионных баллов (ИПК) х стоимость пенсионного коэффициента на дату назначения пенсии (СИПК) + фиксированная выплата (ФВ).
СП = ИПК х СИПК + ФВ
С 2019 года стоимость пенсионного коэффициента равна 87,24 ₽, фиксированная выплата – 5334,19 ₽. Эти значения ежегодно индексируются государством.
Получается, в 2019 году страховая пенсия рассчитывается по формуле:
СП = ИПК * 87,24 + 5334,19
Если вы хотите рассчитать свою пенсию сами, вам поможет таблица стоимости индивидуального пенсионного коэффициента и размера фиксированной выплаты по годам
| Год | Стоимость индивидуального пенсионного коэффициента (СИПК), ₽ | Фиксированная выплата, ₽ |
|---|---|---|
| 2019 | 87,24 | 5334,19 |
| 2020 | 93 | 5686,25 |
| 2021 | 98,86 | 6044,48 |
| 2022 | 104,69 | 6401,10 |
| 2023 | 110,55 | 6759,56 |
| 2024 | 116,63 | 7131,34 |
Как купить страховой стаж
Для того чтобы купить стаж нужно обратиться с заявлением в территориальный орган ПФР по месту жительства и заключить договор. Добровольные страховые взносы нужно уплатить не позднее 31 декабря.
В 2019 году минимальный годовой взнос рассчитывается по формуле:
Минимальный годовой взнос определяется как произведение минимального размера оплаты труда (МРОТ) на начало финансового года и тарифа страховых взносов в ПФР (22%), увеличенное в 12 раз.
За эти деньги вы купите один год трудового стажа.
А вот с пенсионными баллами сложнее. Стоимость одного пенсионного балла в 2019 году рассчитывается по формуле:
СВ × 16/22 × 12 месяцев : СВmax × 10
СВ – денежная сумма, которую вы добровольно платите в ПФР.
16/22 – постоянный коэффициент, позволяющий вычислить сумму взносов на страховую часть пенсии без учета взносов на формирование фиксированной выплаты.
СВmax – сумма страховых взносов, которые уплачивает работодатель по тарифу 16% от предельной базы для их исчисления (в 2019 году сумма страховых взносов по тарифу 16% – 184 000 ₽).
10 – это постоянная величина в формуле.
По этой формуле один пенсионный балл в 2019 году стоит 25 300 ₽ – это годовой взнос за все 12 месяцев (25 300 х 16/22 : СВmax × 10 = 1).
Максимальный стаж, который можно купить в 2019 году, – 5 лет. С 2024 года можно будет купить уже 7,5 лет.
Единовременно за определенный год можно купить только один год страхового стажа. Если вам не достает более одного года, о покупке стажа нужно задуматься заранее, а не перед самым выходом на пенсию.
Николай достиг пенсионного возраста: в 2019 году ему исполнилось 60,5 лет. В основном он работал на себя – ремонтировал автомобили по принципу «сарафанного радио» своим знакомым и их знакомым. Его официальный стаж за всю жизнь составил 8 лет и для выхода на пенсию по старости ему необходимо купить два года стажа. Он накопил 17 баллов и дополнительных баллов покупать не нужно. При уплате добровольных страховых взносов в течение двух лет в размере 59 558,4 ₽, он будет получать 6 747,5 ₽ пенсии. К этой сумме положена социальная доплата к пенсии, которая доведет размер выплаты до прожиточного минимума.
Расценки покупки трудового стажа в 2019 году
| Сколько лет трудового стажа вам необходимо | В какую сумму это обойдется в 2019 году, ₽ |
|---|---|
| 1 | 29 779,2 |
| 2 | 59558,4 |
| 3 | 89337,6 |
| 4 | 119116,8 |
| 5 | 148 896 |
* Вот закон, на основании которого сделаны расчеты.
Если ваша пенсия меньше прожиточного минимума в регионе, вам положена социальная доплата.
Алина большую часть времени сидела дома, выполняя частные заказы и не перечисляя с доходов налоги. Потом устроилась в компанию, где официально ей платили только минимальный размер оплаты труда, остальные деньги выдавали в конверте. Она имеет 10-летний трудовой стаж, но накопила всего 15 баллов. В 2019 году ей исполнилось 55,5 лет. Чтобы получать пенсию по старости, женщине нужно купить 1,2 балла. Она скопила 50 000 ₽ и решила купить немного больше баллов. На эти деньги в 2019 году она сможет купить 1,98 балла и будет получать 6 815,5 ₽ пенсии. К этой сумме тоже положена социальная доплата к пенсии, которая доведет размер выплаты до прожиточного минимума.
Инструкция
Как купить стаж, чтобы получать страховую часть пенсии
Посчитайте, хватает ли вам количества пенсионных баллов и лет стажа для выхода на пенсию по старости.
В 2019 году, чтобы выйти на пенсию по старости, необходимо 10 лет трудового стажа и 16,2 пенсионных балла. В 2018 году – 11 лет и 18,6 балла. Свой трудовой стаж и количество пенсионных баллов можно посмотреть в личном кабинете налогоплательщика.
Рассчитайте, в какую сумму вам обойдется покупка недостающего стажа и пенсионных баллов.
В 2019 году покупка одного года трудового стажа обойдется в 29 779,2 ₽, а одного пенсионного балла – 25 300 ₽.
Обратитесь в территориальный орган ПФР по месту жительства с заявлением о внесении добровольного взноса на формирование страховой части пенсии и заключите договор.
Добровольные страховые взносы нужно уплатить не позднее 31 декабря.